（３）中間キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2024年10月１日
至 2025年３月31日)
当中間会計期間
(自 2025年10月１日
至 2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益
93,017
106,369
減価償却費
3,722
4,046
退職給付引当金の増減額（△は減少）
△2,230
△9
受取利息及び受取配当金
△54
△126
支払利息
35,582
46,150
為替差損益（△は益）
855
3,598
売上債権の増減額（△は増加）
△23,622
575,185
棚卸資産の増減額（△は増加）
708,852
△534,782
仕入債務の増減額（△は減少）
△429,925
334,246
前渡金の増減額（△は増加）
△108,804
△110,888
未収消費税等の増減額（△は増加）
2,085
△62,093
未払費用の増減額（△は減少）
△21,682
49,603
その他
76,980
56,531
小計
334,776
467,831
利息及び配当金の受取額
54
126
利息の支払額
△38,078
△47,435
法人税等の支払額
△27,945
△10,284
法人税等の還付額
1,478
17
270,285
410,256
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△375
△133
関係会社株式の取得による支出
－
△10,000
△1,753
8,476
△2,128
△1,657
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
△153,432
△353,432
現金及び現金同等物に係る換算差額
△855
△3,598
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
113,869
51,568
現金及び現金同等物の期首残高
346,864
265,969
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 460,734
※ 317,537