(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年10月１日
至 2025年３月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年10月１日
至 2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）
99,816
△54,426
減価償却費
13,739
12,078
敷金償却
709
のれん償却額
9,859
―
顧客関連資産償却額
14,000
賞与引当金の増減額（△は減少）
18,046
△24,700
株主優待費用引当金の増減額（△は減少）
3,160
110
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
5,389
受取利息及び受取配当金
△360
△766
支払利息及び社債利息
151
20
社債発行費償却
148
保険解約返戻金
△7,432
売上債権の増減額（△は増加）
61,566
21,446
棚卸資産の増減額（△は増加）
1,779
3,574
その他流動資産の増減額（△は増加）
11,027
10,901
仕入債務の増減額（△は減少）
△65,368
△17,106
未払金の増減額（△は減少）
6,602
△1,262
契約負債の増減額（△は減少）
△39,049
△5,492
その他流動負債の増減額（△は減少）
△8,073
△26,759
その他
△3,172
247
小計
122,540
△81,423
利息及び配当金の受取額
252
695
利息の支払額
△151
△20
法人税等の支払額
△30,633
△38,416
法人税等の還付額
9,536
101,544
△119,165
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△603
無形固定資産の取得による支出
△22,860
△38,569
保険積立金の積立による支出
△70,591
△4,065
保険積立金の解約による収入
56,845
ゴルフ会員権の取得による支出
△23,763
△60,973
△42,634
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出
△17,994
△4,998
社債の償還による支出
△5,000
配当金の支払額
△51,962
△56,216
新株の発行による収入
676,960
新株予約権の行使による株式の発行による収入
612
新株予約権の発行による収入
852
△74,344
616,597
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△33,773
454,797
現金及び現金同等物の期首残高
402,015
444,038
現金及び現金同等物の中間期末残高
368,242
898,835