（３）中間キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2024年９月１日
至 2025年２月28日)
当中間会計期間
(自 2025年９月１日
至 2026年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益
803,169
706,788
減価償却費及びその他の償却費
25,858
18,327
株式報酬費用
11,571
20,642
賞与引当金の増減額（△は減少）
△101,652
7,349
受取利息及び受取配当金
△1,178
△3,009
支払利息
724
1,127
売上債権の増減額（△は増加）
△2,329
△34,695
棚卸資産の増減額（△は増加）
5,081
△9,835
仕入債務の増減額（△は減少）
4,173
1,436
未払金の増減額（△は減少）
△153,863
△84,028
未払費用の増減額（△は減少）
△44,704
△1,150
前払費用の増減額（△は増加）
△4,322
△8,962
契約負債の増減額（△は減少）
11,628
64,882
未払消費税等の増減額（△は減少）
△1,621
△26,138
その他
11,477
△7,355
小計
564,011
645,378
利息及び配当金の受取額
1,178
3,009
利息の支払額
△724
△1,127
法人税等の支払額
△165,149
△214,956
399,315
432,305
投資活動によるキャッシュ・フロー
投資有価証券の取得による支出
△19,996
△4,000
有形固定資産の取得による支出
△2,978
△25,707
敷金の差入による支出
△117,425
－
4,000
△140,400
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
98,000
長期借入金の返済による支出
△35,239
△39,264
配当金の支払額
△161,843
△235,141
新株予約権の行使による株式の発行による収入
19,221
11,461
△79,861
△262,943
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
179,052
143,653
現金及び現金同等物の期首残高
3,041,922
3,415,606
現金及び現金同等物の中間期末残高
3,220,975
3,559,260