（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2024年９月１日

　至　2025年２月28日)

 当中間連結会計期間

(自　2025年９月１日

　至　2026年２月28日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益

513,586

423,302

減価償却費

107,378

146,076

のれん償却額

27,738

27,738

負ののれん発生益

-

△59,781

貸倒引当金の増減額（△は減少）

7,905

8,418

役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）

12,357

1,262

賞与引当金の増減額（△は減少）

4,262

4,354

受注損失引当金の増減額（△は減少）

2,109

307

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

2,928

8,946

投資有価証券売却損益（△は益）

△13

△1,088

保険解約返戻金

△1,391

△18,023

補助金収入

△26,300

△24,861

有形固定資産売却損益（△は益）

△109

△72

固定資産除却損

313

34,245

受取利息及び受取配当金

△1,177

△4,236

支払利息

23,322

37,313

為替差損益（△は益）

△608

385

株式交付費

47

-

持分法による投資損益（△は益）

6,320

-

破産更生債権等の増減額（△は増加）

△6,944

△6,948

売上債権の増減額（△は増加）

△503,990

△624,586

棚卸資産の増減額（△は増加）

△98,372

89,202

仕入債務の増減額（△は減少）

101,795

△42,152

未払金の増減額（△は減少）

△57,489

113,246

前渡金の増減額（△は増加）

16,514

7,855

未払消費税等の増減額（△は減少）

△14,213

△65,365

その他

△108,438

△95,412

小計

7,531

△39,872

利息及び配当金の受取額

1,129

4,205

利息の支払額

△26,301

△37,784

法人税等の支払額

△158,179

△189,362

法人税等の還付額

1,030

5,653

営業活動によるキャッシュ・フロー

△174,790

△257,160

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の預入による支出

△283,440

△46,740

定期預金の払戻による収入

82,561

28,504

投資有価証券の取得による支出

△1,795

△4,337

投資有価証券の払戻による収入

171

85

投資有価証券の売却による収入

2,310

4,859

有形固定資産の取得による支出

△427,858

△841,841

有形固定資産の売却による収入

230

345

無形固定資産の取得による支出

△3,240

△13,790

貸付金の回収による収入

60

-

保険積立金の積立による支出

△9,307

△16,447

保険解約による収入

6,241

39,233

事業譲受による支出

-

△15,000

補助金の受取額

26,300

24,861

その他

△15,335

27

投資活動によるキャッシュ・フロー

△623,100

△840,239

（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2024年９月１日

　至　2025年２月28日)

 当中間連結会計期間

(自　2025年９月１日

　至　2026年２月28日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

904,307

254,000

長期借入れによる収入

609,000

874,000

長期借入金の返済による支出

△581,742

△646,499

株式の発行による支出

△47

-

リース債務の返済による支出

△3,190

△9,164

配当金の支払額

△245,915

△316,715

自己株式の取得による支出

△77

-

財務活動によるキャッシュ・フロー

682,334

155,621

現金及び現金同等物に係る換算差額

608

△385

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△114,948

△942,163

現金及び現金同等物の期首残高

1,626,679

4,030,081

現金及び現金同等物の中間期末残高

1,511,731

3,087,918