（単位：千円）

当中間連結会計期間

（自　2025年10月１日

至　2026年３月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純損失（△）

△117,641

減価償却費

78,135

株式報酬費用

4,969

のれん償却額

9,855

貸倒引当金の増減額（△は減少）

5,221

賞与引当金の増減額（△は減少）

101,140

受取利息及び受取配当金

△1,932

支払利息

1,622

売上債権の増減額（△は増加）

68,366

棚卸資産の増減額（△は増加）

△1,484

仕入債務の増減額（△は減少）

15,129

未払金の増減額（△は減少）

△93,749

契約負債の増減額（△は減少）

35,787

未払消費税等の増減額（△は減少）

△27,836

未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）

△310

預り金の増減額（△は減少）

23,829

その他

△3,756

小計

97,347

利息及び配当金の受取額

1,933

利息の支払額

△1,622

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△36,682

営業活動によるキャッシュ・フロー

60,975

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△44,989

無形固定資産の取得による支出

△31,608

保険金の受取による収入

816

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△109,481

従業員に対する貸付金の回収による収入

569

敷金及び保証金の差入による支出

△20,112

投資活動によるキャッシュ・フロー

△204,804

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

90,000

短期借入金の返済による支出

△90,000

長期借入れによる収入

120,000

長期借入金の返済による支出

△35,800

財務活動によるキャッシュ・フロー

84,200

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△59,628

現金及び現金同等物の期首残高

1,860,214

現金及び現金同等物の中間期末残高

1,800,585