（３）中間キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2024年８月１日
至 2025年１月31日)
当中間会計期間
(自 2025年８月１日
至 2026年１月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益
272,165
670,487
減価償却費
18,786
18,580
貸倒引当金の増減額（△は減少）
1,241
47,151
賞与引当金の増減額（△は減少）
305
△336
受取利息及び受取配当金
△70
△1,367
支払利息
5,161
6,580
売上債権の増減額（△は増加）
△240,576
△359,767
棚卸資産の増減額（△は増加）
2,732
310
仕入債務の増減額（△は減少）
96,035
111,215
未収入金の増減額（△は増加）
△250,375
△4,077
差入保証金の増減額（△は増加）
713
未払消費税等の増減額（△は減少）
40,699
24,250
その他
46,423
△73,378
小計
△6,757
440,363
利息及び配当金の受取額
70
808
利息の支払額
△4,659
△6,235
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△54,141
△208,682
△65,488
226,252
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△4,548
△306
無形固定資産の取得による支出
△705
△1,882
△5,253
△2,188
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
350,000
200,000
長期借入金の返済による支出
△68,544
△44,793
配当金の支払額
△143,436
△231,206
138,018
△76,000
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
67,275
148,064
現金及び現金同等物の期首残高
566,127
880,454
現金及び現金同等物の中間期末残高
633,403
1,028,518