（単位：百万円）

前中間連結会計期間

(自　2024年９月１日

　至　2025年２月28日)

当中間連結会計期間

(自　2025年９月１日

　至　2026年２月28日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）

112

△241

減価償却費

397

410

減損損失

10

40

賞与引当金の増減額（△は減少）

0

△26

その他の引当金の増減額（△は減少）

△1

1

退職給付に係る資産の増減額（△は増加）

△55

△61

受取利息及び受取配当金

△20

△12

支払利息

14

19

関係会社株式評価損

33

2

売上債権の増減額（△は増加）

71

314

棚卸資産の増減額（△は増加）

△1,973

△1,175

仕入債務の増減額（△は減少）

2,512

2,290

未収消費税等の増減額（△は増加）

△86

－

未払消費税等の増減額（△は減少）

△377

△10

その他

△62

△173

小計

574

1,376

利息及び配当金の受取額

18

10

利息の支払額

△13

△19

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

90

△163

営業活動によるキャッシュ・フロー

669

1,204

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△433

△342

無形固定資産の取得による支出

△56

△97

保険積立金の解約による収入

－

8

敷金及び保証金の差入による支出

△58

△5

敷金及び保証金の回収による収入

18

1

その他

△0

△0

投資活動によるキャッシュ・フロー

△529

△435

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

2,000

－

長期借入金の返済による支出

△1,482

△865

自己株式の取得による支出

－

△54

配当金の支払額

△160

△159

その他

△1

△1

財務活動によるキャッシュ・フロー

356

△1,081

現金及び現金同等物に係る換算差額

0

0

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

496

△311

現金及び現金同等物の期首残高

4,121

3,691

現金及び現金同等物の中間期末残高

4,618

3,380