（３）中間キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2024年10月１日
至 2025年３月31日)
当中間会計期間
(自 2025年10月１日
至 2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益
14,989
8,459
減価償却費
1,288
12,065
株式報酬費用
1,393
-
貸倒引当金の増減額（△は減少）
4,341
1,884
賞与引当金の増減額（△は減少）
△2,010
△1,583
受注損失引当金の増減額（△は減少）
7,570
助成金収入
△262
△1,421
助成金返還損
1,043
支払利息
3,214
2,501
固定資産除却損
61
3,504
減損損失
7,400
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）
△14,591
30,797
立替金の増減額（△は増加）
14
前払費用の増減額（△は増加）
△26,883
△42,957
長期前払費用の増減額（△は増加）
15,158
△2,025
未払金の増減額（△は減少）
6,287
△4,867
未払費用の増減額（△は減少）
△636
△2,933
預り金の増減額（△は減少）
△1,033
△86
前受収益の増減額（△は減少）
△6,471
△1,345
未払又は未収消費税等の増減額
△17,427
△3,268
その他の資産の増減額（△は増加）
7,552
4,943
その他の負債の増減額（△は減少）
337
△380
小計
△6,062
10,686
助成金の受取額
262
1,421
助成金の返還額
△1,043
利息の支払額
△3,151
△2,604
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△2,290
△12,284
7,214
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△978
△504
無形固定資産の取得による支出
△54,090
△48,496
有形固定資産の除却による支出
△61
△55,129
△49,000
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
△17,384
10,142
長期借入れによる収入
80,000
長期借入金の返済による支出
△67,992
△58,943
新株予約権の発行による収入
77
△85,298
31,199
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△152,712
△10,587
現金及び現金同等物の期首残高
660,314
367,807
現金及び現金同等物の中間期末残高
507,601
357,220