（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2024年10月１日

　至　2025年３月31日)

 当中間連結会計期間

(自　2025年10月１日

　至　2026年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益

123,511

342,984

減価償却費

43,024

35,759

のれん償却額

30,753

30,753

株式報酬費用

11,318

12,302

助成金収入

△1,410

△360

受取保険金

△10,000

－

投資事業組合運用損益（△は益）

450

3,557

支払利息及び社債利息

7,743

11,848

新株予約権戻入益

△5,237

－

社債繰上償還精算金

－

38,194

固定資産除却損

111

－

売上債権の増減額（△は増加）

2,318,859

△363,098

棚卸資産の増減額（△は増加）

400

△1,750

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△2,202,612

－

仕入債務の増減額（△は減少）

△44,792

220,270

契約負債の増減額（△は減少）

25,639

9,033

未払金の増減額（△は減少）

△48,303

45,864

未払又は未収消費税等の増減額

△79,301

74,039

ポイント引当金の増減額（△は減少）

△1,850

540

その他

1,018

22,876

小計

169,324

482,816

利息の支払額

△7,743

△11,848

助成金の受取額

330

360

保険金の受取額

10,000

－

法人税等の支払額

△98,838

△24,268

法人税等の還付及び還付加算金の受取額

－

67,350

営業活動によるキャッシュ・フロー

73,073

514,409

投資活動によるキャッシュ・フロー

投資有価証券の取得による支出

－

△5,112

有形固定資産の取得による支出

－

△8,895

敷金及び保証金の差入による支出

△6,093

△1,403

敷金及び保証金の回収による収入

280,500

－

定期預金の預入による支出

－

△20,000

定期積金の預入による支出

－

△10,100

投資活動によるキャッシュ・フロー

274,406

△45,511

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△350,000

△78,404

長期借入れによる収入

200,000

203,404

長期借入金の返済による支出

△54,000

△103,131

社債の発行による収入

300,000

－

社債の償還による支出

－

△338,194

財務活動によるキャッシュ・フロー

96,000

△316,325

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

443,479

152,572

現金及び現金同等物の期首残高

528,651

1,276,957

現金及び現金同等物の中間期末残高

972,130

1,429,530