(単位：千円)

前連結会計年度

(自　2024年４月１日

　至　2025年３月31日)

当連結会計年度

(自　2025年４月１日

　至　2026年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純損失（△）

△181,743

△185,345

減価償却費

30,703

21,883

減損損失

－

25,631

貸倒引当金の増減額（△は減少）

2,282

△140,137

賞与引当金の増減額（△は減少）

8,385

△9,506

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

6,281

4,599

受取利息及び受取配当金

△134

△264

支払利息

6,476

11,089

為替差損益（△は益）

△166

△52

持分法による投資損益（△は益）

△14,769

△1,503

有形固定資産売却損益（△は益）

△18

－

有形固定資産除却損

15

21

棚卸資産除却損

12,342

9,862

棚卸資産評価損

4,753

8,286

事業譲渡損益（△は益）

－

△30,466

投資有価証券売却損益（△は益）

△952

－

投資有価証券評価損益（△は益）

－

108,057

売上債権の増減額（△は増加）

△49,433

12,651

棚卸資産の増減額（△は増加）

26,901

12,125

仕入債務の増減額（△は減少）

△49,576

62,853

未払消費税等の増減額（△は減少）

6,709

△12,587

未払費用の増減額（△は減少）

△2,502

△4,869

その他の流動資産の増減額（△は増加）

△4,142

△238

その他の流動負債の増減額（△は減少）

△14,134

1,249

破産更生債権等の増減額（△は増加）

－

134,427

その他

△5,326

△244

小計

△218,048

27,521

利息及び配当金の受取額

489

264

利息の支払額

△7,397

△10,213

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△15,004

△9,655

営業活動によるキャッシュ・フロー

△239,960

7,916

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の預入による支出

△0

△1

定期預金の払戻による収入

－

2,001

投資有価証券の売却による収入

2,161

106,350

有形固定資産の取得による支出

△12,678

△14,029

有形固定資産の売却による収入

18

－

無形固定資産の取得による支出

△3,980

△6,310

事業譲渡による収入

－

30,466

差入保証金の差入による支出

△15

△1,878

差入保証金の回収による収入

10

805

その他

△2,545

△2,475

投資活動によるキャッシュ・フロー

△17,030

114,928

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

202,558

△83,688

長期借入れによる収入

45,000

－

長期借入金の返済による支出

△58,964

△29,688

自己株式の取得による支出

△18

△14

リース債務の返済による支出

△902

△1,547

財務活動によるキャッシュ・フロー

187,673

△114,938

現金及び現金同等物に係る換算差額

166

52

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△69,150

7,959

現金及び現金同等物の期首残高

323,917

254,766

現金及び現金同等物の期末残高

254,766

262,725