（４）連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前連結会計年度
(自 2024年４月１日
至 2025年３月31日)
当連結会計年度
(自 2025年４月１日
至 2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）
△90,956
128,961
減価償却費
63,448
55,852
貸倒引当金の増減額（△は減少）
75,914
3,445
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
1,452
2,146
製品保証引当金の増減額（△は減少）
△1,904
1,007
賞与引当金の増減額（△は減少）
△420
588
受取利息及び受取配当金
△1,369
△2,225
支払利息
15,214
15,353
売上債権の増減額（△は増加）
152,932
△170,327
棚卸資産の増減額（△は増加）
47,054
△48,072
前渡金の増減額（△は増加）
6,908
△29,727
仕入債務の増減額（△は減少）
△64,210
23,424
前受金の増減額（△は減少）
△23,012
24,792
未払金の増減額（△は減少）
△11,736
8,676
未払消費税等の増減額（△は減少）
△30,683
17,940
その他
△22,647
56,374
小計
115,985
88,210
利息及び配当金の受取額
1,369
2,225
利息の支払額
△14,755
△18,078
法人税等の支払額
△643
△36,936
101,955
35,421
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額（△は増加）
－
△8,800
有形固定資産の取得による支出
△1,436
無形固定資産の取得による支出
△1,969
投資有価証券の取得による支出
△1,155
△908
投資有価証券の売却による収入
15,444
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入
39,169
28,441
子会社株式の条件付取得対価の支払額
△5,094
168
7
53,626
10,240
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
420,000
長期借入れによる収入
650,000
50,000
長期借入金の返済による支出
△990,836
△641,670
自己株式の取得による支出
△23
配当金の支払額
△52,788
△56,710
△18,438
△10,283
△412,062
△238,687
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△256,481
△193,025
現金及び現金同等物の期首残高
1,297,808
1,041,326
現金及び現金同等物の期末残高
848,300