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１．経営成績等の概況 ……………………………………………………………………………………………………… |
2 |
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（１）当期の経営成績の概況 …………………………………………………………………………………………… |
2 |
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（２）当期の財政状態の概況 …………………………………………………………………………………………… |
3 |
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（３）当期のキャッシュ・フローの概況 ……………………………………………………………………………… |
3 |
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（４）今後の見通し ……………………………………………………………………………………………………… |
4 |
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（５）利益配分に関する基本方針及び当期・次期の配当 …………………………………………………………… |
4 |
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２．会計基準の選択に関する基本的な考え方 …………………………………………………………………………… |
4 |
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３．連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………………… |
5 |
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（１）連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………………………… |
5 |
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（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書 ……………………………………………………………………… |
7 |
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連結損益計算書 …………………………………………………………………………………………………… |
7 |
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連結包括利益計算書 ……………………………………………………………………………………………… |
8 |
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（３）連結株主資本等変動計算書 ……………………………………………………………………………………… |
9 |
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（４）連結キャッシュ・フロー計算書 ………………………………………………………………………………… |
11 |
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（５）連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………………………… |
13 |
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（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
13 |
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（セグメント情報等の注記） ……………………………………………………………………………………… |
13 |
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（１株当たり情報の注記） ………………………………………………………………………………………… |
19 |
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（重要な後発事象の注記） ………………………………………………………………………………………… |
19 |
(1）当期の経営成績の概況
当連結会計年度における世界経済は、総じて緩やかな回復傾向を示す一方、米国の通商政策の影響や年度末にかけて中東情勢が悪化し地政学リスクが高まったこと等により、依然として先行き不透明な状況が続いております。
当社グループの業績に影響を及ぼす半導体業界は、AI関連需要の拡大やデータセンター投資の増加、先端半導体分野への積極的な投資を背景に市場全体として堅調に推移しております。Semiconductor Equipment and Materials International（SEMI）は、2025年の半導体製造装置の世界販売額が、先進ロジック、メモリー、AI関連の生産能力拡張に向けた継続的な設備投資に牽引されたことで前年比15％増の1,351億ドルに達したと発表しました。各国政府による半導体産業支援策や安定供給体制強化の動きを背景に、今後も旺盛な投資需要が見込まれております。
このような状況下、当社グループは企業価値の拡大を目指し、2023年11月に策定した中期経営計画『Together Toward Transformation 26（TTT-26）』の達成に向け、①収益性の向上、②資本効率化、③財務最適化、株主還元、④社会的価値創出に注力し、半導体・製薬業界へのアプローチ強化やエンジニアリングプロセスの改革を実行し、生産性・収益性の向上を図るとともに、サステナビリティ経営の実現に向けて各種施策に取り組んでまいりました。
この結果、受注高は47,694百万円（前期比49.5％減）、売上高は56,245百万円（同41.6％減）、営業利益は6,667百万円（同56.6％減）、経常利益は5,629百万円（同58.0％減）、親会社株主に帰属する当期純利益は3,818百万円（同62.6％減）となりました。
【受注高】
当社グループの主要顧客である半導体関連企業の設備投資は引き続き旺盛であるものの、前期の大型水処理装置案件受注の反動を受け、受注高は47,694百万円（前期比49.5％減）となりました。
【売上高】
水処理装置については、前期の大型水処理装置案件の反動並びに一部受注済み大型水処理装置案件の工期開始時期遅延等により、売上高は36,723百万円（前期比53.4％減）となりました。また、メンテナンス及び消耗品については、半導体関連企業を中心に受注が堅調に推移し、売上高は18,626百万円（同19.9％増）となりました。一方、その他の事業については、大型半導体製造装置向け配管材料の売上が一巡したこと等により、売上高は895百万円（同56.5％減）となりました。
【利益】
利益面については、米国の大型水処理装置案件の一巡及び一部受注済み大型水処理装置案件の工期開始時期遅延等により、営業利益以下の各段階利益で前年を下回りました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
① 日本
大型水処理装置の工事が順調に進捗したこと等により、売上高はほぼ前年並みの25,768百万円（前期比2.8％減）となりました。営業利益については、前連結会計年度における一部高採算大型案件の反動等により、3,083百万円（同23.1％減）となりました。
② 韓国
前期に受注した大型水処理装置の工事が順調に進捗したこと等により売上高は9,158百万円（同184.1％増）、営業利益は402百万円（同25.7％増）となりました。
③ 中国
半導体関連設備投資に一服感があり、受注が低調であったこと等により、売上高は7,687百万円（同22.7％減）、営業利益は94百万円（同90.5％減）となりました。
④ 台湾
メンテナンス及び消耗品の受注が堅調に推移した一方、大型水処理装置の工事着工が遅延したこと等により、売上高は3,535百万円（同17.6％減）、営業利益は754百万円（同51.4％減）となりました。
⑤ 米国
前期までの大型水処理装置案件の反動により、10,078百万円（同80.8％減）、営業利益は2,355百万円（同72.3％減）となりました。
⑥ その他
前連結会計年度において、中期経営計画「TTT-26」の実現に向けた営業戦略の一環として、半導体製造拠点の分散化への対応を目的に、野村マイクロ・サイエンス Singapore Pte. Ltd.を設立し、連結の範囲に含めたことに伴い、新たな報告セグメントとして「その他」を追加しております。第１四半期より営業を開始し、メンテナンス及び消耗品の受注により、売上高は16百万円となりました。利益については、設立費用等を吸収しきれず営業損失は21百万円となりました。
なお、前連結会計年度において、野村マイクロ・サイエンス Singapore Pte. Ltd.は営業活動を開始していないため、売上高及び営業損益の計上はありません。
(2）当期の財政状態の概況
（資産）
当連結会計年度末における流動資産は、前連結会計年度末に比べ9,002百万円減の99,987百万円（前期比8.3％減）となりました。主な要因は、売掛金の減少6,929百万円等によるものであります。固定資産は、前連結会計年度末に比べ2,509百万円増の10,302百万円（同32.2％増）となりました。主な要因は、建物及び構築物（純額）の増加900百万円、リース資産（純額）の増加855百万円、繰延税金資産の増加726百万円等によるものであります。
この結果、総資産は、前連結会計年度末比5.6％減の110,290百万円となりました。
（負債）
当連結会計年度末における流動負債は、前連結会計年度末に比べ10,680百万円減の68,213百万円（同13.5％減）となりました。主な要因は、契約負債の減少7,580百万円、支払手形及び買掛金の減少1,489百万円等によるものであります。固定負債は前連結会計年度末に比べ1,348百万円増の2,223百万円（同154.2％増）となりました。主な要因は、リース債務の増加1,118百万円等によるものであります。
この結果、負債合計は、前連結会計年度末比11.7％減の70,437百万円となりました。
（純資産）
当連結会計年度末における純資産は、前連結会計年度末に比べ2,838百万円増の39,852百万円（同7.7％増）となりました。主な要因は、資本剰余金の増加950百万円、為替換算調整勘定の増加897百万円、利益剰余金の増加785百万円等によるものであります。
この結果、自己資本比率は35.6％（前連結会計年度末は31.2％）となりました。
(3）当期のキャッシュ・フローの概況
当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度に比べて6,606百万円減少し、当連結会計年度末には9,933百万円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果獲得した資金は、4,679百万円（前期は20,202百万円の使用）となりました。これは主に、契約負債の減少額7,651百万円となった一方で、売上債権の減少額6,691百万円、税金等調整前当期純利益5,645百万円等によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は、1,465百万円（前期は2,742百万円の使用）となりました。これは主に、定期預金の払戻による収入1,707百万円となった一方で、定期預金の預入による支出1,408百万円、有形固定資産の取得による支出1,377百万円等によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果使用した資金は、6,908百万円（前期は27,178百万円の獲得）となりました。これは主に、短期借入れによる収入2,169百万円となった一方で、短期借入金の返済による支出5,776百万円、配当金の支払額3,028百万円等によるものであります。
(4）今後の見通し
今後の見通しにつきましては、米国の通商政策の動向や中東・ウクライナ情勢などの地政学リスクの高まり、エネルギー価格高騰など、景気後退に対する懸念は払拭されておらず、世界経済の先行きは不透明な状況が続くものと予測しております。
当社グループの主要ドメインである半導体業界は、DRAM投資の継続に加え、AIサーバー向け先端ロジック投資拡大が期待されており、2026年以降もAI関連の需要が高水準で推移する見通しです。また、製薬市場においては、引き続き新薬やバイオ製剤等を中心とした内需製薬関連の継続的な投資が見込まれております。当社グループは、顧客ニーズの的確な把握による差別化と提案営業の強化を図り、中期経営計画の達成に向けて各種施策に取り組んでまいります。
【2027年３月期 連結業績予想】
半導体関連市場はAI関連を中心に投資意欲旺盛であり、各国で半導体関連大型水処理装置の受注を想定しており、受注高は164,780百万円（前期比245.5％増）を見込んでおります。通期の業績としては、受注済み大型水処理装置の進捗とともに、各国での大型水処理装置案件受注見通しを勘案し、売上高97,000百万円（同72.5％増）、営業利益16,000百万円（同140.0％増）、経常利益15,000百万円（同166.5％増）、親会社株主に帰属する当期純利益11,100百万円（同190.7％増）を見込んでおります。
本資料の業績予想は発表日現在において入手可能な情報に基づき作成したものであり、実際の業績は今後様々な要因により予想数値と異なる結果となる可能性があります。
(5）利益配分に関する基本方針及び当期・次期の配当
① 利益分配に関する基本方針
当社グループは、継続的な企業価値拡大と共に安定した株主還元を継続することを目標に掲げており、健全な財務基盤を維持しつつ、配当性向30％を目標にバランスの取れたキャッシュアロケーションを実践してまいります。
剰余金の配当の決定機関は、期末配当につきましては株主総会、中間配当につきましては取締役会であります。
② 当期の配当
当期の配当につきましては、当期の業績並びに今後の事業展開等を総合的に勘案し、中間配当20円及び期末配当61円の１株当たり年間81円とさせていただく予定です。
③ 次期の配当
次期の配当につきましては、業績見通し等を勘案し１株当たり中間配当30円、同期末配当55円の年間85円を予定しております。
今後におきましても持続的な収益力の確保、企業価値拡大を図るとともに、顧客ニーズに応える開発体制及び営業力の強化等を総合的に勘案した上で、利益水準に応じた株主還元を検討する所存であります。
当社は、会社法第454条第５項に基づき「取締役会の決議によって、毎年９月30日を基準日として中間配当を行うことができる。」旨を定款に定めております。
当社グループは、企業間及び経年での比較可能性を確保するため、当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則（第５編及び第６編を除く）」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。
なお、国際会計基準の適用につきましては、国内外の諸情勢を考慮の上、適切に対応していく方針であります。
|
|
|
(単位：千円) |
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前連結会計年度 (2025年３月31日) |
当連結会計年度 (2026年３月31日) |
|
資産の部 |
|
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|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
17,330,150 |
10,425,046 |
|
受取手形 |
83,678 |
286,295 |
|
売掛金 |
11,061,653 |
4,132,401 |
|
契約資産 |
71,193,955 |
77,360,898 |
|
電子記録債権 |
2,534,590 |
1,014,602 |
|
商品及び製品 |
552,990 |
392,150 |
|
仕掛品 |
2,009,656 |
3,593,530 |
|
原材料及び貯蔵品 |
1,159,077 |
1,196,126 |
|
前渡金 |
1,900,119 |
818,071 |
|
未収入金 |
618,747 |
560,290 |
|
その他 |
951,573 |
591,970 |
|
貸倒引当金 |
△405,851 |
△383,982 |
|
流動資産合計 |
108,990,341 |
99,987,402 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物及び構築物 |
2,362,456 |
3,331,345 |
|
減価償却累計額 |
△1,208,119 |
△1,276,586 |
|
建物及び構築物（純額） |
1,154,337 |
2,054,758 |
|
機械装置及び運搬具 |
3,282,773 |
3,329,146 |
|
減価償却累計額 |
△2,083,428 |
△2,892,403 |
|
機械装置及び運搬具（純額） |
1,199,345 |
436,742 |
|
工具、器具及び備品 |
1,072,110 |
1,220,004 |
|
減価償却累計額 |
△932,451 |
△1,018,164 |
|
工具、器具及び備品（純額） |
139,658 |
201,839 |
|
土地 |
1,246,902 |
1,256,954 |
|
リース資産 |
1,527,594 |
3,041,223 |
|
減価償却累計額 |
△489,354 |
△1,147,344 |
|
リース資産（純額） |
1,038,239 |
1,893,879 |
|
建設仮勘定 |
179,383 |
418,943 |
|
有形固定資産合計 |
4,957,867 |
6,263,117 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
その他 |
119,477 |
79,817 |
|
無形固定資産合計 |
119,477 |
79,817 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
846,167 |
1,060,066 |
|
退職給付に係る資産 |
307,338 |
512,135 |
|
繰延税金資産 |
746,813 |
1,473,286 |
|
敷金及び保証金 |
527,761 |
630,676 |
|
その他 |
287,373 |
283,661 |
|
投資その他の資産合計 |
2,715,454 |
3,959,826 |
|
固定資産合計 |
7,792,798 |
10,302,761 |
|
資産合計 |
116,783,140 |
110,290,164 |
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前連結会計年度 (2025年３月31日) |
当連結会計年度 (2026年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形及び買掛金 |
9,251,132 |
7,761,144 |
|
短期借入金 |
52,158,200 |
51,065,800 |
|
リース債務 |
547,338 |
306,791 |
|
未払金 |
924,386 |
1,378,414 |
|
未払法人税等 |
3,843,103 |
3,450,785 |
|
契約負債 |
9,330,148 |
1,749,764 |
|
製品保証引当金 |
241,844 |
354,912 |
|
賞与引当金 |
598,072 |
430,468 |
|
役員賞与引当金 |
20,827 |
34,744 |
|
資産除去債務 |
30,106 |
59,323 |
|
その他 |
1,949,469 |
1,621,623 |
|
流動負債合計 |
78,894,628 |
68,213,771 |
|
固定負債 |
|
|
|
リース債務 |
497,703 |
1,616,245 |
|
長期未払金 |
141,634 |
141,634 |
|
退職給付に係る負債 |
10,121 |
12,316 |
|
役員退職慰労引当金 |
222,226 |
277,513 |
|
繰延税金負債 |
2,891 |
175,753 |
|
固定負債合計 |
874,575 |
2,223,462 |
|
負債合計 |
79,769,204 |
70,437,233 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
2,236,800 |
2,236,800 |
|
資本剰余金 |
3,286,603 |
4,237,497 |
|
利益剰余金 |
29,736,483 |
30,521,528 |
|
自己株式 |
△330,121 |
△278,917 |
|
株主資本合計 |
34,929,766 |
36,716,908 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
373,594 |
523,282 |
|
繰延ヘッジ損益 |
－ |
△2,151 |
|
為替換算調整勘定 |
1,173,591 |
2,071,140 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
1,547,185 |
2,592,271 |
|
新株予約権 |
536,984 |
543,750 |
|
純資産合計 |
37,013,936 |
39,852,930 |
|
負債純資産合計 |
116,783,140 |
110,290,164 |
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2025年４月１日 至 2026年３月31日) |
|
売上高 |
96,359,952 |
56,245,860 |
|
売上原価 |
75,249,503 |
43,538,815 |
|
売上総利益 |
21,110,449 |
12,707,045 |
|
販売費及び一般管理費 |
5,738,287 |
6,039,567 |
|
営業利益 |
15,372,161 |
6,667,477 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
44,743 |
113,106 |
|
受取配当金 |
27,767 |
34,257 |
|
受取家賃 |
26,723 |
30,029 |
|
為替差益 |
－ |
1,058,829 |
|
受取保険金 |
50,986 |
－ |
|
補助金収入 |
22,237 |
－ |
|
その他 |
41,939 |
62,795 |
|
営業外収益合計 |
214,398 |
1,299,019 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
1,899,294 |
2,323,082 |
|
為替差損 |
260,629 |
－ |
|
その他 |
26,795 |
14,264 |
|
営業外費用合計 |
2,186,720 |
2,337,347 |
|
経常利益 |
13,399,839 |
5,629,149 |
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
－ |
56 |
|
投資有価証券売却益 |
－ |
17,495 |
|
特別利益合計 |
－ |
17,551 |
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
25 |
768 |
|
投資有価証券売却損 |
－ |
160 |
|
特別損失合計 |
25 |
929 |
|
税金等調整前当期純利益 |
13,399,813 |
5,645,771 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
3,997,335 |
2,558,392 |
|
法人税等調整額 |
△797,164 |
△730,793 |
|
法人税等合計 |
3,200,171 |
1,827,598 |
|
当期純利益 |
10,199,642 |
3,818,172 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
10,199,642 |
3,818,172 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2025年４月１日 至 2026年３月31日) |
|
当期純利益 |
10,199,642 |
3,818,172 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
36,745 |
149,687 |
|
繰延ヘッジ損益 |
29 |
△2,151 |
|
為替換算調整勘定 |
△344,393 |
897,549 |
|
その他の包括利益合計 |
△307,618 |
1,045,086 |
|
包括利益 |
9,892,023 |
4,863,258 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る包括利益 |
9,892,023 |
4,863,258 |
前連結会計年度（自 2024年４月１日 至 2025年３月31日）
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
2,236,800 |
2,722,280 |
22,096,858 |
△372,027 |
26,683,912 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△2,536,065 |
|
△2,536,065 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
10,199,642 |
|
10,199,642 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△44 |
△44 |
|
自己株式の処分 |
|
564,322 |
|
41,950 |
606,273 |
|
連結子会社の合併による増減 |
|
|
△23,952 |
|
△23,952 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
－ |
564,322 |
7,639,624 |
41,906 |
8,245,853 |
|
当期末残高 |
2,236,800 |
3,286,603 |
29,736,483 |
△330,121 |
34,929,766 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
新株予約権 |
純資産合計 |
|||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
為替換算調整勘定 |
その他の包括利益累計額合計 |
||
|
当期首残高 |
336,849 |
△29 |
1,517,984 |
1,854,804 |
385,507 |
28,924,224 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△2,536,065 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
10,199,642 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
△44 |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
606,273 |
|
連結子会社の合併による増減 |
|
|
|
|
|
△23,952 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
36,745 |
29 |
△344,393 |
△307,618 |
151,477 |
△156,141 |
|
当期変動額合計 |
36,745 |
29 |
△344,393 |
△307,618 |
151,477 |
8,089,712 |
|
当期末残高 |
373,594 |
－ |
1,173,591 |
1,547,185 |
536,984 |
37,013,936 |
当連結会計年度（自 2025年４月１日 至 2026年３月31日）
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
2,236,800 |
3,286,603 |
29,736,483 |
△330,121 |
34,929,766 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△3,033,127 |
|
△3,033,127 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
3,818,172 |
|
3,818,172 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△34 |
△34 |
|
自己株式の処分 |
|
950,893 |
|
51,238 |
1,002,131 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
－ |
950,893 |
785,045 |
51,203 |
1,787,142 |
|
当期末残高 |
2,236,800 |
4,237,497 |
30,521,528 |
△278,917 |
36,716,908 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
新株予約権 |
純資産合計 |
|||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
為替換算調整勘定 |
その他の包括利益累計額合計 |
||
|
当期首残高 |
373,594 |
－ |
1,173,591 |
1,547,185 |
536,984 |
37,013,936 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△3,033,127 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
3,818,172 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
△34 |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
1,002,131 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
149,687 |
△2,151 |
897,549 |
1,045,086 |
6,765 |
1,051,851 |
|
当期変動額合計 |
149,687 |
△2,151 |
897,549 |
1,045,086 |
6,765 |
2,838,994 |
|
当期末残高 |
523,282 |
△2,151 |
2,071,140 |
2,592,271 |
543,750 |
39,852,930 |
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2025年４月１日 至 2026年３月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前当期純利益 |
13,399,813 |
5,645,771 |
|
減価償却費 |
1,653,224 |
1,692,547 |
|
株式報酬費用 |
373,101 |
590,143 |
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
△18,585 |
△23,511 |
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
△37,119 |
△168,278 |
|
役員賞与引当金の増減額（△は減少） |
△533 |
13,917 |
|
製品保証引当金の増減額（△は減少） |
△19,590 |
103,331 |
|
工事損失引当金の増減額（△は減少） |
△2,517 |
－ |
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） |
52,369 |
△202,615 |
|
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） |
22,848 |
55,287 |
|
受取利息及び受取配当金 |
△72,511 |
△147,364 |
|
支払利息 |
1,899,294 |
2,323,082 |
|
為替差損益（△は益） |
△621 |
621 |
|
投資有価証券売却損益（△は益） |
－ |
△17,334 |
|
固定資産売却損益（△は益） |
－ |
△56 |
|
固定資産除却損 |
25 |
768 |
|
売上債権の増減額（△は増加） |
△46,946,293 |
6,691,417 |
|
棚卸資産の増減額（△は増加） |
8,216,250 |
△907,628 |
|
前渡金の増減額（△は増加） |
△797,089 |
1,111,268 |
|
その他の資産の増減額（△は増加） |
582,687 |
2,454,363 |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
224,799 |
△2,330,506 |
|
未払消費税等の増減額（△は減少） |
35,652 |
△76,549 |
|
契約負債の増減額（△は減少） |
3,803,028 |
△7,651,439 |
|
その他の負債の増減額（△は減少） |
941,104 |
701,712 |
|
小計 |
△16,690,658 |
9,858,949 |
|
利息及び配当金の受取額 |
72,568 |
145,473 |
|
利息の支払額 |
△1,486,875 |
△3,066,890 |
|
法人税等の支払額 |
△2,097,624 |
△2,257,870 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
△20,202,590 |
4,679,661 |
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2025年４月１日 至 2026年３月31日) |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
有形固定資産の取得による支出 |
△2,103,840 |
△1,377,613 |
|
有形固定資産の売却による収入 |
－ |
62 |
|
ソフトウエアの取得による支出 |
△61,502 |
△12,838 |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△515 |
－ |
|
投資有価証券の取得による支出 |
△0 |
△314,400 |
|
投資有価証券の売却による収入 |
－ |
29,079 |
|
定期預金の預入による支出 |
△508,500 |
△1,408,300 |
|
定期預金の払戻による収入 |
－ |
1,707,200 |
|
敷金及び保証金の差入による支出 |
△96,581 |
△217,101 |
|
敷金及び保証金の回収による収入 |
58,692 |
139,133 |
|
貸付けによる支出 |
△5,526 |
△28,017 |
|
貸付金の回収による収入 |
4,000 |
－ |
|
その他 |
△28,370 |
17,066 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△2,742,144 |
△1,465,729 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入れによる収入 |
29,991,300 |
2,169,680 |
|
短期借入金の返済による支出 |
△211,000 |
△5,776,680 |
|
リース債務の返済による支出 |
△440,144 |
△646,792 |
|
自己株式の処分による収入 |
368,864 |
373,343 |
|
自己株式の取得による支出 |
△44 |
△34 |
|
配当金の支払額 |
△2,530,369 |
△3,028,240 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
27,178,606 |
△6,908,724 |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
445,952 |
△2,911,412 |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
4,679,823 |
△6,606,204 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
11,859,827 |
16,539,650 |
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
16,539,650 |
9,933,446 |
該当事項はありません。
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、水処理装置事業が主力事業であり、国内外において水処理装置の設計・施工及び販売とそのメンテナンス等を主たる業務としております。当社が国内ユーザー及び海外ユーザーに直接販売しているほか、連結子会社６社を通じて、韓国、中国、台湾、米国、その他の地域の各ユーザーに対し、それぞれ販売等を行っております。連結子会社はそれぞれ独立した経営単位であり、各地域における包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
したがって、当社グループは設計・施工及び販売体制を基礎とした地域別のセグメントから構成されており、「日本」、「韓国」、「中国」、「台湾」、「米国」及び「その他」の６つを報告セグメントとしております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されているセグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表を作成するために採用される会計方針に準拠した方法であります。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2024年４月１日 至 2025年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
|
報告セグメント |
||||||
|
|
日本 |
韓国 |
中国 |
台湾 |
米国 |
その他 |
計 |
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への 売上高 |
26,523,624 |
3,223,557 |
9,949,545 |
4,291,905 |
52,371,318 |
－ |
96,359,952 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
2,309,700 |
914,222 |
42,891 |
－ |
24,946 |
－ |
3,291,760 |
|
計 |
28,833,325 |
4,137,780 |
9,992,437 |
4,291,905 |
52,396,264 |
－ |
99,651,712 |
|
セグメント利益 |
4,009,225 |
320,233 |
993,032 |
1,552,429 |
8,497,240 |
－ |
15,372,161 |
|
セグメント資産 |
32,108,032 |
1,639,540 |
8,479,812 |
4,055,460 |
70,444,554 |
55,740 |
116,783,140 |
|
セグメント負債 |
68,793,311 |
459,616 |
5,096,659 |
912,193 |
4,507,422 |
－ |
79,769,204 |
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
1,517,237 |
118,589 |
16,793 |
424 |
179 |
－ |
1,653,224 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
3,755,116 |
66,395 |
14,691 |
2,595 |
1,134 |
－ |
3,839,934 |
|
|
|
|
|
|
調整額 |
連結財務諸表 計上額 （注） |
|
売上高 |
|
|
|
外部顧客への 売上高 |
－ |
96,359,952 |
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
△3,291,760 |
－ |
|
計 |
△3,291,760 |
96,359,952 |
|
セグメント利益 |
－ |
15,372,161 |
|
セグメント資産 |
－ |
116,783,140 |
|
セグメント負債 |
－ |
79,769,204 |
|
その他の項目 |
|
|
|
減価償却費 |
－ |
1,653,224 |
|
|
|
|
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
－ |
3,839,934 |
（注）セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と一致しております。
当連結会計年度（自 2025年４月１日 至 2026年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
|
報告セグメント |
||||||
|
|
日本 |
韓国 |
中国 |
台湾 |
米国 |
その他 |
計 |
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への 売上高 |
25,768,973 |
9,158,146 |
7,687,184 |
3,535,796 |
10,078,899 |
16,859 |
56,245,860 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
3,317,342 |
421,653 |
7,955 |
954 |
5,749 |
11,009 |
3,764,664 |
|
計 |
29,086,316 |
9,579,799 |
7,695,140 |
3,536,750 |
10,084,648 |
27,868 |
60,010,524 |
|
セグメント利益又は損失（△） |
3,083,301 |
402,466 |
94,411 |
754,073 |
2,355,110 |
△21,886 |
6,667,477 |
|
セグメント資産 |
25,371,356 |
3,859,471 |
6,731,075 |
5,286,183 |
68,985,423 |
56,654 |
110,290,164 |
|
セグメント負債 |
61,407,920 |
726,728 |
3,146,637 |
2,436,761 |
2,706,007 |
13,177 |
70,437,233 |
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
1,635,012 |
35,206 |
14,519 |
703 |
386 |
6,719 |
1,692,547 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
3,692,728 |
57,738 |
7,039 |
1,439 |
－ |
16,451 |
3,775,396 |
|
|
|
|
|
|
調整額 |
連結財務諸表 計上額 （注） |
|
売上高 |
|
|
|
外部顧客への 売上高 |
－ |
56,245,860 |
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
△3,764,664 |
－ |
|
計 |
△3,764,664 |
56,245,860 |
|
セグメント利益又は損失（△） |
－ |
6,667,477 |
|
セグメント資産 |
－ |
110,290,164 |
|
セグメント負債 |
－ |
70,437,233 |
|
その他の項目 |
|
|
|
減価償却費 |
－ |
1,692,547 |
|
|
|
|
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
－ |
3,775,396 |
（注）セグメント利益又は損失は、連結損益計算書の営業利益と一致しております。
【関連情報】
前連結会計年度（自 2024年４月１日 至 2025年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
（単位：千円）
|
日本 |
韓国 |
中国 |
台湾 |
米国 |
その他（注）２ |
合計 |
|
25,213,303 |
3,804,884 |
10,704,464 |
2,450,872 |
52,324,810 |
1,861,617 |
96,359,952 |
（注）１.売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
２.「その他」に含まれる国は、シンガポール、フィリピン、マレーシアであります。
(2）有形固定資産
（単位：千円）
|
日本 |
韓国 |
中国 |
台湾 |
米国 |
その他 |
合計 |
|
4,214,406 |
682,391 |
58,809 |
1,300 |
958 |
－ |
4,957,867 |
（注）「その他」に含まれる国は、シンガポールであります。
３．主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
|
顧客の名称又は氏名 |
売上高 |
関連するセグメント名 |
|
SAMSUNG AUSTIN SEMICONDUCTOR,L.L.C. |
52,436,740 |
米国 |
当連結会計年度（自 2025年４月１日 至 2026年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
（単位：千円）
|
日本 |
韓国 |
中国 |
台湾 |
米国 |
その他（注）２ |
合計 |
|
23,303,116 |
9,586,558 |
9,394,151 |
3,287,890 |
10,174,624 |
499,519 |
56,245,860 |
（注）１.売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
２.「その他」に含まれる国は、シンガポール、フィリピン、マレーシア等であります。
(2）有形固定資産
（単位：千円）
|
日本 |
韓国 |
中国 |
台湾 |
米国 |
その他 |
合計 |
|
5,483,946 |
717,590 |
50,496 |
1,436 |
615 |
9,032 |
6,263,117 |
（注）「その他」に含まれる国は、シンガポールであります。
３．主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
|
顧客の名称又は氏名 |
売上高 |
関連するセグメント名 |
|
ラピスセミコンダクタ株式会社 |
10,472,800 |
日本 |
|
SAMSUNG AUSTIN SEMICONDUCTOR,L.L.C. |
10,077,801 |
米国 |
|
SK Hynix Inc. |
6,848,070 |
韓国 |
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 2024年４月１日 至 2025年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2025年４月１日 至 2026年３月31日）
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 2024年４月１日 至 2025年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2025年４月１日 至 2026年３月31日）
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 2024年４月１日 至 2025年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2025年４月１日 至 2026年３月31日）
該当事項はありません。
|
|
前連結会計年度 （自 2024年４月１日 至 2025年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2025年４月１日 至 2026年３月31日） |
|
１株当たり純資産額 |
963.39円 |
1,026.65円 |
|
１株当たり当期純利益 |
270.75円 |
100.36円 |
|
潜在株式調整後１株当たり当期純利益 |
263.64円 |
98.42円 |
（注）１株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 2024年４月１日 至 2025年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2025年４月１日 至 2026年３月31日） |
|
１株当たり当期純利益 |
|
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益 （千円） |
10,199,642 |
3,818,172 |
|
普通株主に帰属しない金額（千円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する 当期純利益（千円） |
10,199,642 |
3,818,172 |
|
普通株式の期中平均株式数（千株） |
37,670 |
38,046 |
|
|
|
|
|
潜在株式調整後１株当たり当期純利益 |
|
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益調整額（千円） |
－ |
－ |
|
普通株式増加数（千株） |
1,016 |
749 |
|
（うち自己株式取得方式によるストック・オプション（千株）） |
（1,016） |
（749） |
|
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 |
－ |
－ |
該当事項はありません。