（３）中間キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2024年10月１日
至 2025年３月31日)
当中間会計期間
(自 2025年10月１日
至 2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益
399,078
602,649
減価償却費
17,019
20,879
貸倒引当金の増減額（△は減少）
64,316
42,368
賞与引当金の増減額（△は減少）
△797
91
保証履行引当金の増減額（△は減少）
△24,552
△32,697
退職給付引当金の増減額（△は減少）
1,463
762
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
7,391
△6,052
受取利息及び受取配当金
△3,669
△6,923
支払利息
1,282
1,715
売掛債権の増減額（△は増加）
△1,972
△697
未収入金の増減額（△は増加）
△101,026
△92,567
求償債権の増減額（△は増加）
△150,738
△146,016
預り金の増減額（△は減少）
△9,000
7,154
前受収益の増減額（△は減少）
66,114
△56,041
その他
△5,140
△8,571
小計
259,767
326,054
利息及び配当金の受取額
3,669
6,923
利息の支払額
△1,282
△1,702
法人税等の支払額
△136,962
△180,277
125,192
150,996
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
-
△1,191
無形固定資産の取得による支出
△25,552
△10,462
保険積立金の解約による収入
13,654
107
2,107
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
△2,500
△1,000
長期借入金の返済による支出
△432
株式の発行による収入
29,575
配当金の支払額
△30,301
△52,927
ファイナンス・リース債務の返済による支出
△2,448
△2,470
△23
△35,705
△27,255
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
63,935
125,849
現金及び現金同等物の期首残高
2,460,424
2,759,797
現金及び現金同等物の中間期末残高
2,524,359
2,885,646