（単位：千円）

前中間連結会計期間

（自　2024年９月１日

至　2025年２月28日）

当中間連結会計期間

（自　2025年９月１日

至　2026年２月28日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益

56,521

19,633

減価償却費

17,766

19,810

のれん償却額

3,327

12,486

貸倒引当金の増減額（△は減少）

162

△9,899

賞与引当金の増減額（△は減少）

9,476

5,584

受取利息

△293

△710

支払利息

834

1,963

固定資産除却損

1,032

44

売上債権の増減額（△は増加）

△18,921

5,576

棚卸資産の増減額（△は増加）

15,761

△319

仕入債務の増減額（△は減少）

9,132

14,185

前渡金の増減額（△は増加）

△7,128

△11,395

未収消費税等の増減額（△は増加）

△21

4,035

未払消費税等の増減額（△は減少）

△13,124

18,099

その他

△37,228

△17,141

小計

37,299

61,954

利息の受取額

293

710

利息の支払額

△960

△1,895

役員退職慰労金の支払額

△246,000

－

法人税等の支払額

△26,398

△43,318

営業活動によるキャッシュ・フロー

△235,766

17,450

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の預入による支出

△21,001

△26,048

有形固定資産の取得による支出

△400

△2,566

有形固定資産の売却による収入

6,711

－

固定資産の除却による支出

△361

－

無形固定資産の取得による支出

△24,753

△24,952

投資有価証券の取得による支出

－

△450

従業員に対する貸付けによる支出

－

△1,300

敷金及び保証金の差入による支出

△1

△3,510

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入

178,092

－

その他

330

107

投資活動によるキャッシュ・フロー

138,616

△58,720

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入れによる収入

90,000

100,000

長期借入金の返済による支出

△30,615

△28,560

リース債務の返済による支出

△1,134

－

ストックオプションの行使による収入

25,725

－

その他

△1,405

△820

財務活動によるキャッシュ・フロー

82,568

70,618

現金及び現金同等物に係る換算差額

1

2

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△14,579

29,350

現金及び現金同等物の期首残高

463,079

550,536

現金及び現金同等物の中間期末残高

448,500

579,887