（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年８月１日
至 2025年１月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年８月１日
至 2026年１月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
202,783
170,992
減価償却費
35,785
13,745
固定資産除売却損益（△は益）
1,513
－
資産除去債務戻入益
△2,601
のれん償却額
16,655
受取利息及び受取配当金
△205
△1,848
助成金収入
△1,860
△2,400
支払利息
454
株式報酬費用
4,841
株式交付費
6,740
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）
△265,520
△31,332
仕入債務の増減額（△は減少）
37,419
△20,905
賞与引当金の増減額（△は減少）
17,730
△10,094
未払金の増減額（△は減少）
△21,585
13,933
契約負債の増減額（△は減少）
△121,406
319
その他
11,551
7,262
小計
△86,685
165,309
利息及び配当金の受取額
205
1,848
助成金の受取額
1,860
2,400
利息の支払額
△472
法人税等の支払額
△24,174
△91,990
△109,266
77,566
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△39,958
△3,979
有形固定資産の売却による収入
6,294
無形固定資産の取得による支出
△9,658
△2,384
敷金及び保証金の差入による支出
△2,660
敷金及び保証金の回収による収入
1,349
△1,340
△1,514
△43,313
△10,538
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出
△26,952
株式の発行による収入
14,172
1,056,696
自己株式の取得による支出
△101
△12,881
現金及び現金同等物に係る換算差額
△10
44
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△165,472
1,123,769
現金及び現金同等物の期首残高
2,116,037
1,827,826
現金及び現金同等物の中間期末残高
1,950,564
2,951,596