（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2024年９月１日

　至　2025年２月28日)

 当中間連結会計期間

(自　2025年９月１日

　至　2026年２月28日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益

137,920

163,332

減価償却費

5,692

9,581

貸倒引当金の増減額（△は減少）

649

423

賞与引当金の増減額（△は減少）

7,890

9,660

退職給付に係る資産の増減額（△は増加）

△136,461

△162,864

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

79

△53

受取利息及び受取配当金

△393

△557

支払利息

6,306

9,151

有形固定資産売却損益（△は益）

△152

△2,974

助成金収入

－

△1,294

売上債権の増減額（△は増加）

79,333

1,204

棚卸資産の増減額（△は増加）

△45,529

△21,142

仕入債務の増減額（△は減少）

1,018

△94,199

その他の資産の増減額（△は増加）

△4,701

9,477

その他の負債の増減額（△は減少）

△95,195

△37,586

小計

△43,543

△117,843

利息及び配当金の受取額

395

562

利息の支払額

△6,432

△9,681

助成金の受取額

－

1,294

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△4,778

△4,730

営業活動によるキャッシュ・フロー

△54,358

△130,398

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△3,551

△28,542

無形固定資産の取得による支出

△1,055

△24,968

有形固定資産の売却による収入

152

2,974

投資有価証券の償還による収入

50,000

－

差入保証金の回収による収入

566

251

その他

△860

252

投資活動によるキャッシュ・フロー

45,251

△50,033

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

50,000

420,000

長期借入れによる収入

100,000

－

長期借入金の返済による支出

△131,002

△150,996

配当金の支払額

△40,112

△48,051

財務活動によるキャッシュ・フロー

△21,114

220,952

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△30,221

40,520

現金及び現金同等物の期首残高

642,896

508,331

現金及び現金同等物の中間期末残高

612,675

548,852