（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年10月１日
至 2025年３月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年10月１日
至 2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失（△）
△229,791
△88,951
賞与引当金の増減額（△は減少）
450
△75
関係会社事業損失引当金の増減額（△は減少）
5,000
△8,500
受取利息
△473
△648
支払利息
-
55
株式報酬費用
589
助成金収入
△500
△150
売上債権の増減額（△は増加）
119,861
80,722
前受金の増減額（△は減少）
△9,354
△8,907
仕入債務の増減額（△は減少）
△50,033
△17,770
未払金の増減額（△は減少）
△75,226
△10,967
その他
44,263
△6,807
小計
△195,215
△61,998
利息の受取額
473
648
利息の支払額
△166
助成金の受取額
500
150
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
2,980
△641
△191,261
△62,009
投資活動によるキャッシュ・フロー
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△215,005
関係会社短期貸付金による支出
△10,000
敷金及び保証金の差入による支出
△3,088
△1,689
462
△415
△12,626
△217,110
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
350,000
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△203,887
70,880
現金及び現金同等物の期首残高
928,509
460,589
現金及び現金同等物の中間期末残高
724,621
531,469