（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2024年８月１日

　至　2025年１月31日)

 当中間連結会計期間

(自　2025年８月１日

　至　2026年１月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）

△126,121

64,757

減価償却費

2,230

2,370

受取利息

△1,107

△478

支払利息

1

-

売上債権の増減額（△は増加）

40,715

△273

棚卸資産の増減額（△は増加）

△27,487

5,611

仕入債務の増減額（△は減少）

1,417

△202

未払消費税等の増減額（△は減少）

△2,070

△2,824

前受金の増減額（△は減少）

△102,950

△76,887

その他の流動資産の増減額（△は増加）

△14,842

2,929

その他の流動負債の増減額（△は減少）

△27,339

△574

その他の固定資産の増減額（△は増加）

2,255

2,255

小計

△255,298

△3,316

利息の受取額

1,107

478

利息の支払額

△1

-

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△288

△235

営業活動によるキャッシュ・フロー

△254,480

△3,073

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△1,424

△3,698

ソフトウエアの取得による支出

-

△13,192

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,424

△16,891

財務活動によるキャッシュ・フロー

株式の発行による収入

1,210

-

リース債務の返済による支出

△36

-

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,173

-

現金及び現金同等物に係る換算差額

△1,518

△209

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△256,250

△20,174

現金及び現金同等物の期首残高

826,014

708,887

現金及び現金同等物の中間期末残高

569,763

688,713