（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
当中間連結会計期間
(自 2025年９月１日
至 2026年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失（△）
△83,140
減価償却費及びその他の償却費
111,872
株式報酬費用
15,805
譲渡制限付株式関連費用
4,180
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△2,843
受取利息及び受取配当金
△1,012
支払利息
2,805
移転費用
2,272
新株予約権戻入益
△244
有形固定資産除却損
263
売上債権の増減額（△は増加）
18,294
棚卸資産の増減額（△は増加）
△276
仕入債務の増減額（△は減少）
1,995
未払金の増減額（△は減少）
32,076
契約負債の増減額（△は減少）
△83,153
未払消費税等の増減額（△は減少）
△39,610
賞与引当金の増減額（△は減少）
8,733
その他
△13,048
小計
△25,030
移転費用の支払額
△2,272
利息及び配当金の受取額
1,012
利息の支払額
△2,805
法人税等の支払額
△8,382
△37,478
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△54,246
無形固定資産の取得による支出
△280,051
敷金及び保証金の返還による収入
38,518
△295,779
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
150,000
長期借入金の返済による支出
△18,048
新株予約権の発行による収入
488
非支配株主からの払込みによる収入
95,000
227,440
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△105,817
現金及び現金同等物の期首残高
1,039,144
現金及び現金同等物の中間期末残高
933,327