○添付資料の目次

 

１．当四半期決算に関する定性的情報 ……………………………………………………………………………２

（１）経営成績等に関する説明 …………………………………………………………………………………２

（２）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ………………………………………………………２

２．四半期連結財務諸表及び主な注記 ……………………………………………………………………………３

（１）四半期連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………………３

（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ………………………………………………５

(四半期連結損益計算書) ………………………………………………………………………………………５

(第１四半期連結累計期間) …………………………………………………………………………………５

(四半期連結包括利益計算書) …………………………………………………………………………………６

(第１四半期連結累計期間) …………………………………………………………………………………６

（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………７

(継続企業の前提に関する注記) ………………………………………………………………………………７

(株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記) ………………………………………………………７

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書に関する注記) ……………………………………………………７

(セグメント情報等の注記) ……………………………………………………………………………………７

 

 

１．当四半期決算に関する定性的情報

（１）経営成績等に関する説明

当第１四半期における経営成績の概況等については、2026年５月15日付けで当社IRサイトに掲載の決算説明資料「2026年12月期第１四半期 決算説明資料」を参照ください。

https://sourcenext.co.jp/%7e/media/Files/cojp/ir/library/2026/26121q

 

（２）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明

2026年12月期の連結業績予想につきましては、現時点で精度の高い業績予想算定が困難なことから、引き続き非開示とさせていただきます。

 

 

２．四半期連結財務諸表及び主な注記

（１）四半期連結貸借対照表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前連結会計年度

(2025年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2026年３月31日)

資産の部

 

 

 

流動資産

 

 

 

 

現金及び預金

4,918,066

4,619,813

 

 

売掛金

1,592,216

1,578,548

 

 

商品及び製品

2,953,520

2,762,808

 

 

原材料及び貯蔵品

50,322

47,945

 

 

前渡金

410,696

250,516

 

 

未収還付法人税等

668

668

 

 

その他

379,201

649,338

 

 

貸倒引当金

△1,870

△2,466

 

 

流動資産合計

10,302,820

9,907,172

 

固定資産

 

 

 

 

有形固定資産

 

 

 

 

 

有形固定資産

289,290

309,980

 

 

 

減価償却累計額

△164,408

△195,519

 

 

 

有形固定資産合計

124,882

114,460

 

 

無形固定資産

 

 

 

 

 

ソフトウエア

1,201,002

1,242,292

 

 

 

契約関連無形資産

457,201

-

 

 

 

その他

45,281

327,012

 

 

 

無形固定資産合計

1,703,486

1,569,305

 

 

投資その他の資産

 

 

 

 

 

投資有価証券

2,372,989

2,052,059

 

 

 

その他

40,764

27,949

 

 

 

投資その他の資産合計

2,413,754

2,080,009

 

 

固定資産合計

4,242,123

3,763,774

 

資産合計

14,544,943

13,670,947

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前連結会計年度

(2025年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2026年３月31日)

負債の部

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

買掛金

461,758

267,712

 

 

短期借入金

3,100,000

3,100,000

 

 

１年内返済予定の長期借入金

318,912

308,544

 

 

未払金

936,768

894,660

 

 

未払法人税等

35,900

19,988

 

 

前受収益

607,352

554,981

 

 

賞与引当金

8,707

-

 

 

その他

453,178

315,382

 

 

流動負債合計

5,922,576

5,461,268

 

固定負債

 

 

 

 

社債

-

250,000

 

 

長期借入金

1,314,164

1,300,954

 

 

長期前受収益

451,473

404,284

 

 

繰延税金負債

23,759

6,704

 

 

その他

45,446

42,805

 

 

固定負債合計

1,834,844

2,004,748

 

負債合計

7,757,421

7,466,017

純資産の部

 

 

 

株主資本

 

 

 

 

資本金

4,009,527

4,009,527

 

 

資本剰余金

11,596,643

11,628,861

 

 

利益剰余金

△10,085,337

△10,333,021

 

 

自己株式

△163,142

△163,144

 

 

株主資本合計

5,357,690

5,142,222

 

その他の包括利益累計額

 

 

 

 

その他有価証券評価差額金

49,376

△254,073

 

 

為替換算調整勘定

170,832

180,232

 

 

その他の包括利益累計額合計

220,208

△73,841

 

新株予約権

497,202

517,013

 

非支配株主持分

712,420

619,534

 

純資産合計

6,787,522

6,204,929

負債純資産合計

14,544,943

13,670,947

 

 

（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書

(四半期連結損益計算書)

(第１四半期連結累計期間)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前第１四半期連結累計期間

(自 2025年４月１日

　至 2025年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自 2026年１月１日

　至 2026年３月31日)

売上高

2,710,054

2,867,699

売上原価

1,329,058

1,355,339

売上総利益

1,380,995

1,512,360

販売費及び一般管理費

2,059,056

1,887,921

営業損失（△）

△678,061

△375,560

営業外収益

 

 

 

受取利息

1,352

6,733

 

受取配当金

500

-

 

為替差益

-

72,943

 

匿名組合投資利益

-

34,510

 

利子補給金

1,931

717

 

その他

1,286

3,322

 

営業外収益合計

5,070

118,227

営業外費用

 

 

 

支払利息

22,921

25,165

 

持分法による投資損失

54,632

32,540

 

為替差損

91,359

-

 

匿名組合投資損失

-

7,564

 

その他

75

1,239

 

営業外費用合計

168,989

66,508

経常損失（△）

△841,979

△323,842

特別利益

 

 

 

新株予約権戻入益

19,946

5,637

 

特別利益合計

19,946

5,637

特別損失

 

 

 

事業構造改善費用

-

18,164

 

事業譲渡損

-

12,920

 

特別損失合計

-

31,084

税金等調整前四半期純損失（△）

△822,032

△349,289

法人税、住民税及び事業税

2,479

2,119

法人税等合計

2,479

2,119

四半期純損失（△）

△824,512

△351,408

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△180,196

△103,724

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△644,315

△247,683

 

 

(四半期連結包括利益計算書)

(第１四半期連結累計期間)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2026年１月１日

　至　2026年３月31日)

四半期純損失（△）

△824,512

△351,408

その他の包括利益

 

 

 

その他有価証券評価差額金

△57,960

△303,450

 

為替換算調整勘定

3,504

2,455

 

その他の包括利益合計

△54,456

△300,994

四半期包括利益

△878,968

△652,403

（内訳）

 

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△702,485

△541,741

 

非支配株主に係る四半期包括利益

△176,483

△110,662

 

 

（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項

(継続企業の前提に関する注記)

該当事項はありません。

 

(株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記)

該当事項はありません。

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書に関する注記)

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次の通りであります。

 

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2025年４月１日

至　2025年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2026年１月１日

至　2026年３月31日)

減価償却費

342,024千円

166,675千円

 

 

(セグメント情報等の注記)

【セグメント情報】

当社グループは、ソフトウェア及びハードウェア製品の企画・開発・販売及びその他のサービス事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。