（単位：千円）

 前中間会計期間

(自　2024年９月１日

　至　2025年２月28日)

 当中間会計期間

(自　2025年９月１日

　至　2026年２月28日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前中間純損失（△）

△62,847

△235,780

減価償却費

38,826

40,137

賞与引当金の増減額（△は減少）

－

1,005

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

888

431

受取利息及び受取配当金

△571

△1,654

支払利息及び社債利息

6,898

12,301

社債発行費

11,039

－

株式報酬費用

7,797

3,056

ポイント還元収入

△444

△858

減損損失

－

81,666

売上債権の増減額（△は増加）

△57,956

59,015

棚卸資産の増減額（△は増加）

18,258

74,799

未収入金の増減額（△は増加）

68,874

5,320

仕入債務の増減額（△は減少）

△16,908

218

未払金の増減額（△は減少）

△161,890

△4,428

前受金の増減額（△は減少）

△70,271

△375

その他

△5,247

49,294

小計

△223,555

84,149

利息及び配当金の受取額

571

1,654

利息の支払額

△6,784

△12,250

ポイント還元金の受取額

444

858

法人税等の支払額

△3,343

△3,235

営業活動によるキャッシュ・フロー

△232,667

71,176

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△3,696

△9,707

敷金及び保証金の差入による支出

△5,499

－

預り保証金の受入による収入

4,730

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△4,465

△9,707

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入れによる収入

－

430,000

長期借入金の返済による支出

△157,940

△171,295

社債の発行による収入

488,960

－

社債の償還による支出

△149,000

△120,124

財務活動によるキャッシュ・フロー

182,020

138,580

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△55,112

200,048

現金及び現金同等物の期首残高

1,330,108

1,255,186

現金及び現金同等物の中間期末残高

1,274,996

1,455,235