（３）中間キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2024年10月１日
至 2025年３月31日)
当中間会計期間
(自 2025年10月１日
至 2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益
2,089
9,121
減価償却費
129
1,251
受取利息及び受取配当金
△65
△159
投資有価証券売却損益（△は益）
―
△8,791
上場関連費用
2,500
売上債権の増減額（△は増加）
6,317
5,779
仕入債務の増減額（△は減少）
△2,711
1,748
未払金の増減額（△は減少）
2,179
△2,121
未払費用の増減額（△は減少）
△27
218
預り金の増減額（△は減少）
1,079
△2,210
その他
4,815
1,491
小計
13,807
8,827
利息及び配当金の受取額
65
159
法人税等の支払額
△950
△4,959
12,922
4,026
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△8,280
△116
無形固定資産の取得による支出
△322
敷金及び保証金の差入による支出
△9,304
敷金及び保証金の回収による収入
3,967
投資有価証券の売却による収入
10,759
△13,939
10,642
財務活動によるキャッシュ・フロー
配当金の支払額
△0
ストックオプションの行使による収入
3,000
43,275
上場関連費用の支出
△1,650
2,999
41,625
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
1,983
56,294
現金及び現金同等物の期首残高
830,269
928,339
現金及び現金同等物の中間期末残高
832,252
984,634