○添付資料の目次

 

 

１．当四半期決算に関する定性的情報

　文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において判断したものであります。

 

（１）経営成績に関する説明

当社は、「私たちは、顧客価値を創造するプラットフォームを提供し続けることで、社会に貢献します。」を経営理念とし、主にCRM（注1）のSaaS（注2）事業を運営しております。

また、2024年２月に公表（2025年２月及び2026年２月一部修正）した中期経営計画において、「変わりゆく社会において顧客と共に成長するため、これまで培ってきた経験と実績にさらに磨きをかけ、より大きなバリューを提供する。」を「Betrend VISION」として定め、積極的な投資を行う成長フェーズとして2024年12月期から2026年12月を対象期間とする３年計画を掲げました。

 

①　CRMサービス

当第１四半期累計期間の新規案件は、地域密着型の多店舗展開する百貨店の公式アプリとして、当社スマートCRMが採用されました。また、既存顧客による継続的な会員獲得活動により会員数は36,929千名（前年同期末比6.4％増）と堅調に推移し従量料金の増加に寄与しました。さらに、オプションサービスの追加購入等により、スマートCRMサービスのARR（注3）は767,180千円（前年同期比1.0％増）となりました。一方、メールマーケティングサービスのARRは188,027千円（前年同期比10.4％減）となった結果、CRMサービス全体のARRは、955,208千円（前年同期比1.5％減）となりました。

当第１四半期会計期間末時点のスマートCRMサービスの契約社数は、185社（前年同期末比４社増）となりました。一方で、メールマーケティングサービスの契約社数は353社（前年同期末比53社減）となったことで、CRMサービス全体の契約社数は、538社（前年同期末比49社減）となりました。

これらの結果、当第１四半期累計期間のCRMサービスの売上高は、238,322千円（前年同期比1.9％減）となりました。

 

②　カスタマイズサービス

カスタマイズサービス（導入時の顧客企業の既存システムとの連携開発費や、顧客ニーズに合わせたシステム構築費、初期費、SMS利用料等）の当第１四半期累計期間の売上高は、25,333千円（前年同期比38.2％減）となりました。

 

③　その他サービス

その他サービス（DM印刷売上や、決済手数料、新規事業（GX関連）等）の当第１四半期累計期間の売上高は、1,311千円（前年同期比17.4％増）となりました。

 

当第１四半期累計期間においては、2025年度の方針を継続し、インフラ関連、人材·開発関連、及びマーケティング関連の投資を計画的に実行しました。

費用面では、特にインフラ関連においてデータベースサーバー群の更改に関わる初期費用や新旧重複契約費用などの一時的な費用が発生した結果、売上原価は178,846千円（前年同期比23.8％増）となりました。また、販売費及び一般管理費については、主に将来の成長を支える人員体制の拡充に伴い人件費が増加し、148,896千円（前年同期比9.6％増）となりました。

 

これらの結果、当第１四半期累計期間における業績は、売上高は264,967千円（前年同期比7.1％減）、営業損失は62,775千円（前年同期は営業利益4,815千円）、経常損失は62,306千円（前年同期は経常利益5,114千円）、四半期純損失は62,558千円（前年同期は四半期純利益2,192千円）となりました。

 

なお、当社は単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略しております。

 

（注1）CRM：顧客関係管理を意味する用語です。当社が提供するスマートCRMプラットフォーム「betrend」は顧客関係管理をするためのサービスであるため、CRMサービスと表現しております。

（注2）SaaS：クラウドで提供されるソフトウエアのことを指します。企業側にソフトウエアをインストールするのではなく、クラウドを通じてオンライン上でソフトウエアを利用することで、顧客は常に最新版のソフトウエアを利用することができます。

（注3）ARR(Annual Recurring Revenue)：年間経常収益のことで、月額定額課金に加えて、会員数や通信料に応じた従量料金や店舗毎課金を組み合わせた年間契約で提供することで獲得する年間契約金額です。

当社では、以下の計算式で算出しております。

期末ARR = 期末月のMRR × 12

MRR(Monthly Recurring Revenue)：月間経常収益のことで、月額定額課金に加えて、会員数や通信料に応じた従量料金や店舗毎課金を組み合わせて提供することで獲得する月間契約金額です。売上高のうちリカーリングの性質の売上高を月額で表した金額です。

 

（２）財政状態に関する説明

（資産）

当第１四半期会計期間末における流動資産は、前事業年度末に比べて75,405千円減少し、567,275千円となりました。これは主に、現金及び預金が減少したことによるものであります。

固定資産は、前事業年度末に比べて5,004千円減少し、261,415千円となりました。これは主に、ソフトウエアが減少したことによるものであります。

これらの結果、資産合計は、前事業年度末に比べて80,409千円減少し、828,691千円となりました。

 

（負債）

当第１四半期会計期間末における流動負債は、前事業年度末に比べて18,972千円減少し、92,925千円となりました。これは主に、その他が減少したことによるものであります。

固定負債は、前事業年度末に比べて１千円増加し、17,533千円となりました。

これらの結果、負債合計は、前事業年度末に比べて18,970千円減少し、110,458千円となりました。

 

（純資産）

当第１四半期会計期間末における純資産は、前事業年度末に比べて61,438千円減少し、718,232千円となりました。これは主に、四半期純損失の計上によるものであります。

 

（３）業績予想などの将来予測情報に関する説明

　2026年２月13日に公表いたしました2026年12月期の通期業績予想に変更はありません。

 

２．四半期財務諸表及び主な注記

（１）四半期貸借対照表

 

（２）四半期損益計算書