（３）中間キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2024年８月１日
至 2025年１月31日)
当中間会計期間
(自 2025年８月１日
至 2026年１月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益又は税引前中間純損失（△）
△69,770
87,884
減価償却費
354
513
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△1,345
△5,054
支払利息
773
493
株式報酬費用
2,036
2,409
売上債権の増減額（△は増加）
54,156
△26,174
棚卸資産の増減額（△は増加）
10,848
2,836
前払費用の増減額（△は増加）
5,189
△77
仕入債務の増減額（△は減少）
1,956
△1,283
未払金の増減額（△は減少）
△3,515
6,658
未払費用の増減額（△は減少）
△1,134
34
未払消費税等の増減額（△は減少）
△239,144
10,783
前受金の増減額（△は減少）
△3,300
その他
1,539
127
小計
△241,356
75,851
利息の支払額
△802
△517
法人税等の支払額
△530
△290
法人税等の還付額
1,821
－
△240,866
75,044
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△1,053
△615
無形固定資産の取得による支出
△1,000
△1,615
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出
△50,000
自己株式の取得による支出
△2
新株予約権の行使による株式の発行による収入
300
△49,702
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△291,919
23,726
現金及び現金同等物の期首残高
483,476
596,082
現金及び現金同等物の中間期末残高
191,556
619,809