決算短信_20260515113204

（４）連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前連結会計年度（自　2024年１月１日至　2024年12月31日）	当連結会計年度（自　2025年１月１日至　2026年３月31日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）	△773,029	862,311
減価償却費	161,484	63,759
のれん償却額	89,185	13,637
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△3,787	△4,383
賞与引当金の増減額（△は減少）	△750	5,475
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△17,184	－
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	2,196	△2,849
受取利息及び受取配当金	△321	△11,571
為替差損益（△は益）	－	4,999
支払利息	19,353	16,512
棚卸資産除却損	6,401	3,824
支払手数料	1,757	4,282
公開買付関連費用	23,900	－
関係会社株式売却損益（△は益）	－	△900,196
減損損失	528,024	136,351
投資有価証券評価損益（△は益）	－	39,001
情報セキュリティ対策費	5,483	4,248
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）	△242,836	△36,463
営業投資有価証券の増減額（△は増加）	10,827	28,333
棚卸資産の増減額（△は増加）	△324,427	△197,490
未収消費税等の増減額（△は増加）	△55,073	△44,771
仕入債務の増減額（△は減少）	422	123,589
未払消費税等の増減額（△は減少）	△72,280	11,477
レンタル資産の取得による支出	△75,257	△12,370
その他	71,050	△54,040
小計	△644,859	53,666
利息及び配当金の受取額	321	11,571
利息の支払額	△19,353	△16,512
補助金の受取額	755	18
賠償金の受取額	1,200	198
保険金の受取額	3,100	8,160
公開買付関連費用の支払額	△7,500	△16,400
手数料の支払額	－	△1,761
情報セキュリティ対策費の支払額	△5,986	△4,645
法人税等の支払額	△3,315	△47,855
法人税等の還付額	2,667	－
営業活動によるキャッシュ・フロー	△672,970	△13,560

		（単位：千円）
	前連結会計年度（自　2024年１月１日至　2024年12月31日）	当連結会計年度（自　2025年１月１日至　2026年３月31日）
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△9,656	△83,346
無形固定資産の取得による支出	△219,662	△102,021
投資有価証券の売却による収入	31,534	21,017
関係会社貸付けによる支出	－	△1,000,000
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入	－	1,092,971
その他	4,431	14,396
投資活動によるキャッシュ・フロー	△193,353	△56,982
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	100,000	△200,000
短期借入れによる収入	－	200,000
短期借入金の返済による支出	△9,998	－
長期借入れによる収入	500,000	－
長期借入金の返済による支出	△332,669	△403,011
株式の発行による収入	663,047	－
ストックオプションの行使による収入	300	－
非支配株主への払戻による支出	△99,342	－
その他	△10,135	△27,585
財務活動によるキャッシュ・フロー	811,202	△430,596
現金及び現金同等物に係る換算差額	－	△4,999
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△55,120	△506,140
現金及び現金同等物の期首残高	1,288,935	1,233,814
現金及び現金同等物の期末残高	1,233,814	727,674