（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2024年１月１日

　至　2024年12月31日)

 当連結会計年度

(自　2025年１月１日

　至　2025年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）

△727,308

65,985

減価償却費

102,032

83,103

のれん償却額

25,685

25,685

貸倒引当金の増減額（△は減少）

95,569

△11,018

賞与引当金の増減額（△は減少）

△5,767

15,340

受取利息及び受取配当金

△846

△3,079

固定資産除却損

4,985

4,345

持分法による投資損益（△は益）

514,670

5,358

投資有価証券評価損益（△は益）

127,669

290,553

売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）

85,379

△96,578

棚卸資産の増減額（△は増加）

△16,173

△24,128

未収消費税等の増減額（△は増加）

△92,760

98,749

前払費用の増減額（△は増加）

△144,912

46,525

長期前払費用の増減額（△は増加）

△222,374

155,947

仕入債務の増減額（△は減少）

78,161

62,955

未払金の増減額（△は減少）

105,360

△57,360

未払費用の増減額（△は減少）

△1,506

4,413

未払消費税等の増減額（△は減少）

△99,020

21,928

契約負債の増減額（△は減少）

37,884

△10,950

その他

14,063

△16,130

小計

△119,208

661,643

利息及び配当金の受取額

846

3,079

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△759,487

117,482

営業活動によるキャッシュ・フロー

△877,849

782,205

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△154,495

△62,376

有価証券及び投資有価証券の取得による支出

△301,300

－

敷金の差入による支出

△15,692

△28,254

敷金の回収による収入

403

1,046

貸付けによる支出

△120,500

△6,600

その他

△1,387

△742

投資活動によるキャッシュ・フロー

△592,972

△96,927

財務活動によるキャッシュ・フロー

新株予約権の発行による収入

1,540

－

自己株式の取得による支出

△153,475

－

子会社の自己株式の取得による支出

－

△73,330

配当金の支払額

△248,050

△245,897

その他

－

△100

財務活動によるキャッシュ・フロー

△399,985

△319,328

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△1,870,807

365,950

現金及び現金同等物の期首残高

3,218,073

1,347,266

現金及び現金同等物の期末残高

1,347,266

1,713,216