(単位：千円)

前事業年度

(自　2024年４月１日

　至　2025年３月31日)

当事業年度

(自　2025年４月１日

　至　2026年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）

△106,883

43,733

減価償却費

6,679

191

貸倒引当金戻入額

△49,021

△9,451

減損損失

15,493

－

助成金収入

△3,410

△1,700

ソフトウェア売却益

－

△6,000

受取遅延損害金

△28,033

△597

事務所移転費用

4,146

4,522

投資有価証券評価損益（△は益）

16,250

－

関係会社株式評価損

20,000

－

抱合せ株式消滅差損益（△は益）

73,383

－

新株予約権戻入益

△1,811

－

売上債権の増減額（△は増加）

48,995

69,262

未収消費税等の増減額（△は増加）

17,686

△8,431

未収還付法人税等の増減額

－

△7,697

前払費用の増減額（△は増加）

13,514

2,848

立替金の増減額（△は増加）

8,759

△1,617

破産更生債権等の増減額（△は増加）

43,126

－

仕入債務の増減額（△は減少）

△16,076

△2,213

未払金の増減額（△は減少）

△4,124

△9,433

未払費用の増減額（△は減少）

△33,774

△25,605

未払消費税等の増減額（△は減少）

△16,289

△9,719

未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）

7,697

△7,697

預り金の増減額（△は減少）

△15,215

△8,693

その他

△1,258

3,576

小計

△166

25,277

移転費用の支払額

△4,146

△4,522

法人税等の支払額

△510

△265

法人税等の還付額

36

54

助成金の受取額

3,410

1,700

遅延損害金の受取額

28,033

597

保険金の受取額

10

－

営業活動によるキャッシュ・フロー

26,667

22,841

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△9,370

△239

ソフトウェアの売却による収入

－

6,000

貸付金の回収による収入

17,088

7,860

貸付金による支出

△51,192

－

利息及び配当金の受取額

1,269

2,077

その他

3,022

6,954

投資活動によるキャッシュ・フロー

△39,183

22,652

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入れによる収入

100,000

－

長期借入金の返済による支出

△67,272

△73,608

株式の発行による収入

269,500

－

新株予約権の発行による収入

846

438

新株予約権の行使による株式の発行による収入

－

69,300

利息の支払額

△3,033

△3,052

その他

△86

△587

財務活動によるキャッシュ・フロー

299,953

△7,509

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

287,437

37,984

連結子会社の合併による現金及び現金同等物の増加額

193,980

－

現金及び現金同等物の期首残高

522,198

1,003,616

現金及び現金同等物の期末残高

1,003,616

1,041,600