３．財務諸表及び主な注記

(単位：千円)

前事業年度

(2025年３月31日)

当事業年度

(2026年３月31日)

資産の部

流動資産

現金及び預金

1,003,616

1,041,600

売掛金

339,751

270,489

仕掛品

404

1,049

未収入金

10,716

4,348

未収消費税等

－

8,431

未収還付法人税等

－

7,697

前払費用

16,855

14,152

短期貸付金

7,860

－

立替金

7,263

8,881

その他

7,109

3,570

貸倒引当金

△9,841

△393

流動資産合計

1,383,737

1,359,827

固定資産

有形固定資産

建物及び構築物

2,387

4,118

減価償却累計額

△2,387

△1,898

建物及び構築物（純額）

－

2,220

工具、器具及び備品

14,462

12,850

減価償却累計額

△14,462

△12,691

工具、器具及び備品（純額）

－

159

有形固定資産合計

－

2,379

投資その他の資産

敷金

8,302

5,786

破産更生債権等

271

271

その他

145

－

貸倒引当金

△271

△271

投資その他の資産合計

8,448

5,786

固定資産合計

8,448

8,166

資産合計

1,392,185

1,367,993

(単位：千円)

前事業年度

(2025年３月31日)

当事業年度

(2026年３月31日)

負債の部

流動負債

買掛金

18,187

15,974

１年内返済予定の長期借入金

73,608

73,608

未払金

21,021

11,587

未払費用

124,206

98,600

未払配当金

1,183

595

未払法人税等

7,962

530

未払消費税等

25,197

15,478

未払事業所税

2,012

3,223

前受収益

5,027

3,451

預り金

36,645

27,952

流動負債合計

315,050

251,000

固定負債

長期借入金

214,116

140,508

資産除去債務

3,235

3,759

固定負債合計

217,351

144,267

負債合計

532,402

395,268

純資産の部

株主資本

資本金

144,750

45,073

資本剰余金

資本準備金

134,750

35,073

その他資本剰余金

453,923

723,423

資本剰余金合計

588,673

758,496

利益剰余金

利益準備金

2,500

2,500

その他利益剰余金

繰越利益剰余金

119,392

162,596

利益剰余金合計

121,892

165,096

株主資本合計

855,315

968,665

新株予約権

4,468

4,060

純資産合計

859,783

972,725

負債純資産合計

1,392,185

1,367,993