（単位：千円）

前中間連結会計期間

(自　2024年９月１日

　至　2025年２月28日)

当中間連結会計期間

(自　2025年９月１日

　至　2026年２月28日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純損失（△）

△177,752

△193,528

減価償却費

52,311

24,693

賞与引当金の増減額（△は減少）

－

△369

受取利息

△114

△501

支払利息

6,482

5,740

株式交付費

－

2,893

新株予約権戻入益

－

△272

関係会社出資金売却益（△は益）

－

△567

持分法による投資損益（△は益）

－

1,044

売上債権の増減額（△は増加）

8,811

2,139

棚卸資産の増減額（△は増加）

11,380

△10,320

前払費用の増減額（△は増加）

△5,458

1,582

未収入金の増減額（△は増加）

△1,615

－

前渡金の増減額（△は増加）

△2,926

△2,555

仕入債務の増減額（△は減少）

△96

△0

未払金の増減額（△は減少）

1,981

△1

未払又は未収消費税等の増減額

△2,815

△51,964

その他

△2,629

33,226

小計

△112,441

△188,760

利息の受取額

114

501

利息の支払額

△6,487

△5,740

法人税等の支払額

△1,588

△1,684

法人税等の還付額

7

73

営業活動によるキャッシュ・フロー

△120,395

△195,610

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の払戻による収入

3,600

－

関係会社株式の取得による支出

－

△10,000

連結範囲の変更を伴う関係会社出資金の売却による収入

－

550

有形固定資産の取得による支出

－

△255,200

無形固定資産の取得による支出

△5,480

－

敷金及び保証金の差入による支出

－

△1,316

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,880

△265,966

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入金の返済による支出

△11,130

△10,589

割賦債務の返済による支出

△17,839

△18,385

株式の発行による収入

－

245,106

新株予約権の発行による収入

－

6,640

新株予約権の行使による株式の発行による収入

3,456

105,084

自己株式の取得による支出

△75

△105

財務活動によるキャッシュ・フロー

△25,589

327,751

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△147,865

△133,825

現金及び現金同等物の期首残高

330,853

556,873

現金及び現金同等物の中間期末残高

182,988

423,048