（３）中間キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2024年９月１日
至 2025年２月28日)
当中間会計期間
(自 2025年９月１日
至 2026年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益
1,058,570
1,748,942
減価償却費
142,410
190,210
貸倒引当金の増減額（△は減少）
937
△323
賞与引当金の増減額（△は減少）
△54,247
△54,271
退職給付引当金の増減額（△は減少）
10,078
16,668
受取利息及び受取配当金
△981
△2,145
受取補償金
△35,776
△1,145
為替差損益（△は益）
3,590
△883
売上債権の増減額（△は増加）
675,471
710,386
棚卸資産の増減額（△は増加）
805,324
1,277,100
貯蔵品の増減額（△は増加）
9,877
20,741
その他の資産の増減額（△は増加）
9,863
△48,865
仕入債務の増減額（△は減少）
△1,086,577
△1,074,637
未払又は未収消費税等の増減額
129,794
234,136
その他の負債の増減額（△は減少）
154,683
16,311
その他
△360
△55
小計
1,822,660
3,032,169
利息及び配当金の受取額
981
2,145
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△42,935
△130,343
補償金の受取額
35,776
1,145
1,816,483
2,905,117
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△5,856
△133,257
無形固定資産の取得による支出
△162,522
△179,112
長期前払費用の取得による支出
△48,273
△44,550
差入保証金の差入による支出
△11,641
-
△228,294
△356,921
財務活動によるキャッシュ・フロー
新株予約権の行使による株式の発行による収入
1,380
自己株式の取得による支出
△260
配当金の支払額
△104,135
△208,283
ファイナンス・リース債務の返済による支出
△1,083
△1,462
△103,838
△210,006
現金及び現金同等物に係る換算差額
△3,595
△150
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
1,480,755
2,338,039
現金及び現金同等物の期首残高
1,194,594
755,176
現金及び現金同等物の中間期末残高
2,675,349
3,093,216