（３） 中間連結キャッシュ・フロー計算書

（単位：千円）
前中間連結会計期間
（自　2024年８月１日
　　至　2025年１月31日）
当中間連結会計期間
（自　2025年８月１日
　　至　2026年１月31日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
1,660,517
1,651,914
減価償却費
5,045
8,716
貸倒引当金の増減額（△は減少）
5,488
53,979
賞与引当金の増減額（△は減少）
41,850
△115,990
支払利息
51,477
28,253
売上債権の増減額（△は増加）
△724,402
115,295
未収入金の増減額（△は増加）
△4,261,093
793,664
その他の流動資産の増減額（△は増加）
333,526
177,929
仕入債務の増減額（△は減少）
234,880
326,974
未払金の増減額（△は減少）
1,336,162
1,152,452
その他の流動負債の増減額（△は減少）
305,250
△544,398
その他
△332,913
△60,921
小計
△1,344,209
3,587,869
利息の受取額
203
6,106
利息の支払額
△48,430
△25,993
法人税等の支払額
△100,382
△758,476
営業活動によるキャッシュ・フロー
△1,492,819
2,809,506
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△9,248
△744,127
投資有価証券の取得による支出
△50,600
△60,001
その他
△180
投資活動によるキャッシュ・フロー
△59,848
△804,309
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
165,074
1,230,000
長期借入れによる収入
1,100,000
長期借入金の返済による支出
△11,760
△137,630
ストックオプションの行使による収入
129,757
財務活動によるキャッシュ・フロー
1,253,314
1,222,127
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△299,354
3,227,324
現金及び現金同等物の期首残高
3,979,699
4,648,319
現金及び現金同等物の中間期末残高
3,680,345
7,875,643