（単位：千円）

前中間連結会計期間

（自　2024年９月１日

至　2025年２月28日）

当中間連結会計期間

（自　2025年９月１日

至　2026年２月28日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純損失（△）

△138,344

△25,804

減価償却費

65,611

35,180

のれん償却額

5,990

7,072

株式報酬費用

6,419

2,858

固定資産廃棄損

22,750

0

減損損失

5,783

6,495

社債償還損

－

6,479

店舗閉鎖損失引当金戻入益

－

△4,800

賞与引当金の増減額（△は減少）

△27,461

6,985

店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少）

9,564

△26,250

受取利息及び受取配当金

△678

△969

支払利息

16,877

24,526

売上債権の増減額（△は増加）

309,465

183,530

棚卸資産の増減額（△は増加）

416,065

△271,435

前払費用の増減額（△は増加）

△54,511

△46,256

仕入債務の増減額（△は減少）

△121,288

89,099

契約負債の増減額（△は減少）

33,122

19,991

未払金の増減額（△は減少）

－

△49,015

未払消費税等の増減額（△は減少）

△30,465

△13,150

未収消費税等の増減額（△は増加）

－

△9,612

その他

△65,759

△9,801

小計

453,143

△74,876

利息及び配当金の受取額

678

969

利息の支払額

△17,929

△22,109

法人税等の還付額

－

19,246

法人税等の支払額

△29,249

△12,322

営業活動によるキャッシュ・フロー

406,643

△89,091

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△762

△9,523

投資有価証券の取得による支出

△2,081

－

投資有価証券の売却による収入

－

131

敷金及び保証金の回収による収入

19,156

78,222

資産除去債務の履行による支出

△13,580

△46,782

事業譲受による支出

－

△33,000

その他

△680

140

投資活動によるキャッシュ・フロー

2,052

△10,813

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の増減額（△は減少）

8,300

△4,000

長期借入金の返済による支出

△357,449

△5,238

長期未払金の返済による支出

△69,494

△46,914

新株予約権の行使による株式の発行による収入

7,170

184,081

社債の発行による収入

－

133,000

新株予約権の発行による収入

－

1,260

新株予約権の取得による支出

－

△1,737

配当金の支払額

△19,009

△24

その他

△2,092

△2,280

財務活動によるキャッシュ・フロー

△432,574

258,146

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△23,878

158,241

現金及び現金同等物の期首残高

981,220

689,512

現金及び現金同等物の中間期末残高

957,342

847,754