|
１．当期の経営成績・財務状態の概況 ………………………………………………………………… |
2 |
|
（１）当期の経営成績の概況 …………………………………………………………………………………………… |
2 |
|
（２）当期の財政状態の概況 …………………………………………………………………………………………… |
3 |
|
（３）当期のキャッシュ・フローの概況 ……………………………………………………………………………… |
3 |
|
（４）今後の見通し ……………………………………………………………………………………………………… |
3 |
|
２．会計基準の選択に関する基本的な考え方 ………………………………………………………… |
4 |
|
３．連結財務諸表及び主な注記 ……………………………………………………………………………………… |
5 |
|
（１）連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………………………… |
5 |
|
（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書 ……………………………………………………………………… |
7 |
|
連結損益計算書 …………………………………………………………………………………………………… |
7 |
|
連結包括利益計算書 ……………………………………………………………………………………………… |
7 |
|
（３）連結株主資本等変動計算書 ……………………………………………………………………………………… |
8 |
|
（４）連結キャッシュ・フロー計算書 ………………………………………………………………………………… |
10 |
|
（５）連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………………………… |
11 |
|
（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
11 |
|
（セグメント情報等の注記） ……………………………………………………………………………………… |
12 |
|
（１株当たり情報の注記） ………………………………………………………………………………………… |
16 |
|
（重要な後発事象の注記） ………………………………………………………………………………………… |
16 |
（１）当期の経営成績の概況
当連結会計年度（2025年4月～2026年3月）におけるわが国経済は、雇用・所得環境の改善やインバウンド需要の拡大を背景に、緩やかな回復基調で推移いたしました。一方で、物価上昇や円安の影響に加え、2025年11月以降に中国政府より発せられた日本への渡航関連の注意喚起、中東情勢をはじめとする地政学的リスクの高まりなど、依然として先行き不透明な状況が続いております。
ホテル・観光業界におきましては、訪日外国人旅行者数の増加や国内旅行需要の回復を背景に、インバウンド需要の拡大が宿泊需要を牽引し、引き続き堅調に推移いたしました。日本政府観光局公表の訪日外客統計資料によると、３月の外客数は単月として過去最高を更新するなど、高水準で推移いたしました。また、中国以外の国・地域からの訪日客数も拡大を続け、外国人延べ宿泊者数も増加傾向で推移いたしました。一方で、中国政府による日本への渡航自粛要請等や中東情勢の緊迫化など、一部地域における訪日需要への影響が懸念される状況もみられました。
このような環境のもと、当社グループにおきましては、2024年12月に実施した株式会社ミナシアとの経営統合による事業規模拡大や運営体制強化を推進するとともに、『KOKO HOTEL 大阪なんば 千日前』（大阪市）、『ホテル ふたり木もれ陽』（静岡県伊東市）、『yugen kyoto shijo』（京都市）等、新たに８ホテルを開業いたしました。また、「KOKO HOTELS」へのブランド統合に向けたリブランドを推進するとともに、運営予定ホテル数の拡大を通じて、ホテル運営プラットフォームのさらなる拡大を推進いたしました。
この結果、当連結会計年度における売上高は48,469百万円（前期比73.8％増）、営業利益は4,042百万円（前期比44.1％増）、経常利益は2,896百万円（前期比53.0％増）、親会社株主に帰属する当期純利益は4,596百万円（前期比76.1％増）となり、前期に比べ大幅な増収増益となりました。これは、ホテルマーケットが堅調に推移したことに加え、2024年12月に実施した株式会社ミナシアとの経営統合の効果及び新たに９ホテルの運営を開始したこと等により事業規模が拡大したこと、並びに当社グループ運営ホテルの客室稼働率及び平均客室単価（ADR）が堅調に推移したことによるものであります。また、親会社株主に帰属する当期純利益につきましては、近年の業績回復及び今後の事業計画等を踏まえ、税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産を計上したことに伴い、法人税等調整額（益）1,857百万円を計上したこと等により大幅な増益となりました。
セグメントの業績は次のとおりであります。
ホテル運営事業
ホテル運営事業は、売上高48,435百万円、営業利益5,099百万円となりました。当社グループでは、
2025年４月に「KOKO HOTEL 沼津インター」及び「KOKO HOTEL 沼津駅前」、
５月に「KOKO HOTEL 大阪なんば 千日前」、
７月に「ホテル ふたり木もれ陽」、
８月に「KOKO HOTEL 東京西葛西」及び「KOKO HOTEL 横浜鶴見」、
９月に「yugen kyoto shijo」
2026年２月に「コンパスホテル名古屋」と新たに８ホテルの運営を開始するなど、ホテル運営プラットフォームの拡大を進めております。
ホテル投資事業
ホテル投資事業は、売上高35百万円、営業利益35百万円となりました。当社が運営を開始した新築ホテル「KOKO HOTEL 大阪なんば 千日前」は、スポンサーであるスターアジアグループと2025年5月に共同出資した物件であり、安定的な運営を進めております。
（２）当期の財政状態の概況
（資産）
当連結会計年度末における流動資産は13,934百万円となり、前連結会計年度末に比べ832百万円増加しました。これは主に売掛金が684百万円増加したことによるものであります。固定資産は55,271百万円となり前連結会計年度末に比べ1,198百万円増加しました。これは主に投資その他の資産が3,302百万円増加したことによるものであります。
この結果、総資産は69,205百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,030百万円増加いたしました。
（負債）
当連結会計年度末における流動負債は9,171百万円となり、前連結会計年度末に比べ942百万円増加しました。これは主に未払費用が434百万円、未払金が398百万円増加したことによるものであります。固定負債は27,878百万円となり前連結会計年度末に比べ2,738百万円減少しました。これは主に長期借入金が2,751百万円減少したことによるものであります。
この結果、負債合計は37,049百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,796百万円減少いたしました。
（純資産）
当連結会計年度末における純資産合計は32,156百万円となり、前連結会計年度末に比べ3,826百万円増加しました。これは主に親会社株主に帰属する当期純利益4,596百万及び剰余金の配当701百万円によるものであります。
この結果、自己資本比率は46.5％（前連結会計年度末は42.2％）となりました。
（３）当期のキャッシュ・フローの概況
当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の期末残高は、前連結会計年度末に比べ35百万円減少し、当連結会計年度末には7,160百万円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果得られた資金は5,806百万円（同35.5%増）となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益が2,840百万円、減価償却費が1,748百万円、及び支払利息が1,186百万円等によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は2,127百万円（同45.1％減）となりました。これは主に、投資有価証券の取得による支出1,500百万円、有形固定資産の取得による支出531百万円によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果使用した資金は3,705百万円（前年同期は4,043百万円の獲得）となりました。これは、長期借入金の返済による支出2,376百万円、リース債務の返済による支出629百万円によるものであります。
（４）今後の見通し
今後の見通しにつきましては、インバウンド需要の継続的な拡大や国内旅行需要の回復が期待される一方で、地政学的リスクの高まりによる国内経済及びインバウンド需要への影響が懸念されるなど、依然として先行き不透明な状況が続くものと認識しております。
このような環境のもと、当社グループでは、本日公表いたしました新中期経営計画の達成に向け、ホテル運営プラットフォームのさらなる拡大を推進してまいります。
（単位：百万円）
|
|
当連結会計年度 （2026年３月期） |
翌連結会計年度 （2027年３月期） |
増減率 |
|
売上高 |
48,469 |
54,500 |
12.4% |
|
営業利益 |
4,042 |
4,200 |
3.9% |
|
経常利益 |
2,896 |
3,000 |
3.6% |
|
親会社株主に帰属する 当期純利益 |
4,596 |
1,600 |
△65.2% |
（ご参考）のれん償却費及び法人税等調整額調整後の業績予想
2024年12月に株式会社ミナシアを子会社化したことに伴い、新株を発行したこと、並びに連結決算において年間約13億円の「のれん償却費」を計上していることから、当社ではグループ全体での実質的な会社の収益力を表すのれん償却費控除前の各利益を重視しております。
また、2026年3月期において、法人税等調整額（益）の計上よる大幅な当期純利益の増加があった一方、2027年3月期予想においては繰延税金資産の取り崩しに伴う法人税等調整額（損）の計上による当期純利益の減少が見込まれています。これらの要因を排除した実質的な各段階利益並びに増減率は以下の通りです。
（単位：百万円）
|
|
当連結会計年度 （2026年３月期） |
翌連結会計年度 （2027年３月期） |
増減率 |
|
売上高 |
48,469 |
54,500 |
12.4% |
|
営業利益 |
5,346 |
5,504 |
3.0% |
|
経常利益 |
4,200 |
4,304 |
2.5% |
|
親会社株主に帰属する 当期純利益 |
4,043 |
4,253 |
5.2% |
|
のれん償却費 |
1,304 |
1,304 |
― |
|
法人税等調整額 |
1,857 |
△1,349 |
― |
当社は、連結財務諸表の期間比較可能性及び企業間の比較可能性を考慮し、日本基準で連結財務諸表を作成しております。なお、ＩＦＲＳの適用につきましては、国内外の諸情勢、国際的な比較可能性、利便性の向上、及び投資家からの要望等を考慮の上、検討を続けてまいります。
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (2025年３月31日) |
当連結会計年度 (2026年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
7,514,013 |
7,515,563 |
|
売掛金 |
3,815,875 |
4,500,265 |
|
原材料及び貯蔵品 |
211,570 |
247,077 |
|
その他 |
1,573,771 |
1,704,142 |
|
貸倒引当金 |
△13,402 |
△32,815 |
|
流動資産合計 |
13,101,826 |
13,934,232 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物及び構築物 |
17,276,041 |
17,131,273 |
|
減価償却累計額 |
△6,469,917 |
△6,977,051 |
|
建物及び構築物（純額） |
10,806,124 |
10,154,222 |
|
機械装置及び運搬具 |
538,880 |
533,359 |
|
減価償却累計額 |
△438,533 |
△441,475 |
|
機械装置及び運搬具（純額） |
100,347 |
91,884 |
|
工具、器具及び備品 |
2,396,013 |
2,415,091 |
|
減価償却累計額 |
△1,808,059 |
△1,934,675 |
|
工具、器具及び備品（純額） |
587,954 |
480,416 |
|
土地 |
510,860 |
502,292 |
|
リース資産 |
11,430,160 |
11,430,160 |
|
減価償却累計額 |
△3,695,022 |
△4,313,362 |
|
リース資産（純額） |
7,735,138 |
7,116,798 |
|
使用権資産 |
3,036,568 |
3,831,344 |
|
減価償却累計額 |
△1,010,111 |
△1,166,148 |
|
使用権資産（純額） |
2,026,457 |
2,665,196 |
|
建設仮勘定 |
45,810 |
22,313 |
|
有形固定資産合計 |
21,812,688 |
21,033,121 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
49,359 |
47,945 |
|
のれん |
25,750,263 |
24,446,452 |
|
その他 |
36,831 |
17,517 |
|
無形固定資産合計 |
25,836,453 |
24,511,915 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
2,415 |
1,537,210 |
|
長期前払費用 |
256,808 |
259,913 |
|
敷金及び保証金 |
2,543,431 |
2,627,585 |
|
繰延税金資産 |
3,070,022 |
4,785,124 |
|
その他 |
551,172 |
515,913 |
|
投資その他の資産合計 |
6,423,848 |
9,725,745 |
|
固定資産合計 |
54,072,989 |
55,270,781 |
|
資産合計 |
67,174,815 |
69,205,013 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (2025年３月31日) |
当連結会計年度 (2026年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
486,270 |
428,329 |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
1,690,887 |
2,009,274 |
|
リース債務 |
755,349 |
704,766 |
|
未払金 |
2,804,949 |
3,202,580 |
|
未払費用 |
1,720,229 |
2,154,472 |
|
未払法人税等 |
84,745 |
76,095 |
|
賞与引当金 |
109,223 |
178,577 |
|
株主優待引当金 |
－ |
27,700 |
|
その他 |
577,601 |
389,158 |
|
流動負債合計 |
8,229,253 |
9,170,951 |
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
15,429,788 |
12,679,284 |
|
資本性劣後借入金 |
1,800,000 |
1,800,000 |
|
リース債務 |
12,155,112 |
12,367,233 |
|
繰延税金負債 |
123,523 |
－ |
|
退職給付に係る負債 |
53,022 |
55,863 |
|
資産除去債務 |
227,677 |
260,668 |
|
その他 |
827,019 |
715,456 |
|
固定負債合計 |
30,616,141 |
27,878,504 |
|
負債合計 |
38,845,394 |
37,049,455 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
10,000 |
26,640 |
|
資本剰余金 |
21,007,884 |
21,024,524 |
|
利益剰余金 |
7,049,615 |
10,944,714 |
|
自己株式 |
△2,992 |
△3,009 |
|
株主資本合計 |
28,064,507 |
31,992,869 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
為替換算調整勘定 |
264,914 |
162,689 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
264,914 |
162,689 |
|
純資産合計 |
28,329,421 |
32,155,558 |
|
負債純資産合計 |
67,174,815 |
69,205,013 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2025年４月１日 至 2026年３月31日) |
|
売上高 |
27,881,446 |
48,469,321 |
|
売上原価 |
1,062,838 |
1,939,215 |
|
売上総利益 |
26,818,607 |
46,530,106 |
|
販売費及び一般管理費 |
24,014,512 |
42,488,056 |
|
営業利益 |
2,804,095 |
4,042,050 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
23,581 |
27,524 |
|
助成金収入 |
7,153 |
1,880 |
|
為替差益 |
3,680 |
36,404 |
|
受取保険金 |
－ |
30,897 |
|
その他 |
11,335 |
48,527 |
|
営業外収益合計 |
45,748 |
145,232 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
718,326 |
1,185,906 |
|
支払手数料 |
212,294 |
6,322 |
|
その他 |
25,961 |
99,000 |
|
営業外費用合計 |
956,581 |
1,291,227 |
|
経常利益 |
1,893,262 |
2,896,055 |
|
特別利益 |
|
|
|
解約金収入 |
－ |
90,932 |
|
特別利益合計 |
－ |
90,932 |
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
－ |
17,151 |
|
減損損失 |
3,889 |
118,457 |
|
店舗閉鎖損失 |
－ |
11,600 |
|
特別損失合計 |
3,889 |
147,208 |
|
税金等調整前当期純利益 |
1,889,373 |
2,839,779 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
59,085 |
100,107 |
|
法人税等調整額 |
△780,384 |
△1,856,686 |
|
法人税等合計 |
△721,299 |
△1,756,579 |
|
当期純利益 |
2,610,672 |
4,596,358 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
2,610,672 |
4,596,358 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2025年４月１日 至 2026年３月31日) |
|
当期純利益 |
2,610,672 |
4,596,358 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
為替換算調整勘定 |
200,179 |
△102,225 |
|
その他の包括利益合計 |
200,179 |
△102,225 |
|
包括利益 |
2,810,851 |
4,494,133 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る包括利益 |
2,810,851 |
4,494,133 |
前連結会計年度（自 2024年４月１日 至 2025年３月31日）
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
65,571 |
2,317,803 |
4,438,943 |
△2,992 |
6,819,325 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
新株の発行（新株予約権の行使） |
163,765 |
163,765 |
|
|
327,531 |
|
減資 |
△219,336 |
219,336 |
|
|
－ |
|
株式交換による増加 |
|
18,306,980 |
|
|
18,306,980 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
2,610,672 |
|
2,610,672 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
△55,571 |
18,690,081 |
2,610,672 |
－ |
21,245,182 |
|
当期末残高 |
10,000 |
21,007,884 |
7,049,615 |
△2,992 |
28,064,507 |
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
新株予約権 |
純資産合計 |
|
|
|
為替換算調整勘定 |
その他の包括利益累計額合計 |
||
|
当期首残高 |
64,735 |
64,735 |
722 |
6,884,782 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
新株の発行（新株予約権の行使） |
|
|
△722 |
326,809 |
|
減資 |
|
|
|
－ |
|
株式交換による増加 |
|
|
|
18,306,980 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
2,610,672 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
200,179 |
200,179 |
|
200,179 |
|
当期変動額合計 |
200,179 |
200,179 |
△722 |
21,444,639 |
|
当期末残高 |
264,914 |
264,914 |
－ |
28,329,421 |
当連結会計年度（自 2025年４月１日 至 2026年３月31日）
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
10,000 |
21,007,884 |
7,049,615 |
△2,992 |
28,064,507 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△701,259 |
|
△701,259 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
4,596,358 |
|
4,596,358 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△17 |
△17 |
|
譲渡制限付株式報酬 |
16,640 |
16,640 |
|
|
33,280 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
16,640 |
16,640 |
3,895,099 |
△17 |
3,928,362 |
|
当期末残高 |
26,640 |
21,024,524 |
10,944,714 |
△3,009 |
31,992,869 |
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
純資産合計 |
|
|
|
為替換算調整勘定 |
その他の包括利益累計額合計 |
|
|
当期首残高 |
264,914 |
264,914 |
28,329,421 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△701,259 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
4,596,358 |
|
自己株式の取得 |
|
|
△17 |
|
譲渡制限付株式報酬 |
|
|
33,280 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
△102,225 |
△102,225 |
△102,225 |
|
当期変動額合計 |
△102,225 |
△102,225 |
3,826,137 |
|
当期末残高 |
162,689 |
162,689 |
32,155,558 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2025年４月１日 至 2026年３月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前当期純利益 |
1,889,373 |
2,839,779 |
|
減価償却費 |
1,145,598 |
1,747,829 |
|
減損損失 |
3,889 |
118,457 |
|
固定資産除却損 |
－ |
17,931 |
|
のれん償却額 |
325,953 |
1,303,811 |
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
6,399 |
19,459 |
|
株主優待引当金の増減額（△は減少） |
△6,235 |
27,700 |
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） |
9,234 |
4,005 |
|
受取利息及び受取配当金 |
△23,581 |
△27,524 |
|
支払利息 |
718,326 |
1,185,906 |
|
売上債権の増減額（△は増加） |
△720,501 |
△686,920 |
|
棚卸資産の増減額（△は増加） |
△13,025 |
△37,082 |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
43,074 |
△46,726 |
|
未払金の増減額（△は減少） |
197,772 |
397,634 |
|
立替金の増減額（△は増加） |
711,726 |
47,364 |
|
未収消費税等の増減額（△は増加） |
45,701 |
△319 |
|
その他 |
334,241 |
190,959 |
|
小計 |
4,667,944 |
7,102,261 |
|
利息及び配当金の受取額 |
16,725 |
20,287 |
|
利息の支払額 |
△831,945 |
△1,208,406 |
|
法人税等の支払額 |
△18,976 |
△108,191 |
|
法人税等の還付額 |
451,571 |
－ |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
4,285,318 |
5,805,951 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
有形固定資産の取得による支出 |
△480,437 |
△531,320 |
|
敷金及び保証金の差入による支出 |
△21,584 |
△122,095 |
|
敷金及び保証金の回収による収入 |
5,243 |
38,991 |
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 |
△3,423,620 |
－ |
|
投資有価証券の取得による支出 |
－ |
△1,500,000 |
|
債権譲受けによる支出 |
△74,825 |
－ |
|
その他 |
119,159 |
△12,217 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△3,876,064 |
△2,126,641 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入金の返済による支出 |
△4,808,315 |
－ |
|
長期借入れによる収入 |
14,555,000 |
－ |
|
長期借入金の返済による支出 |
△5,769,368 |
△2,375,558 |
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入 |
326,809 |
－ |
|
リース債務の返済による支出 |
△260,781 |
△628,749 |
|
配当金の支払額 |
－ |
△700,444 |
|
その他 |
－ |
△17 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
4,043,345 |
△3,704,767 |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
19,998 |
△10,493 |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
4,472,597 |
△35,950 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
2,723,271 |
7,195,869 |
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
7,195,869 |
7,159,918 |
該当事項はありません。
１．報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社及び子会社の構成単位のうち分離された財務諸表が入手可能であり、取締役会及び経営戦略会議が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、当社及び子会社の構成単位に分離された財務諸表に基づき、分離された事業サービスについて国内及び海外の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。当社は、「ホテル運営事業」及び「ホテル投資事業」の２つを報告セグメントとしております。
「ホテル運営事業」は、主としてホテルマネジメント、コンサルタント、オペレーション、フランチャイズ業務を行っております。「ホテル投資事業」は、主としてホテル不動産への投資業務を行っております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益又は損失は、営業利益又は損失ベースの数値であります。
セグメント間の内部売上高又は振替高は、主に市場価格に基づいております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2024年４月１日 至 2025年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
|
報告セグメント |
その他 |
合計 |
調整額 （注）１ |
連結財務諸表計上額 |
||
|
|
ホテル運営 事業 |
ホテル投資 事業 |
計 |
||||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
27,147,496 |
733,950 |
27,881,446 |
－ |
27,881,446 |
－ |
27,881,446 |
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
計 |
27,147,496 |
733,950 |
27,881,446 |
－ |
27,881,446 |
－ |
27,881,446 |
|
セグメント利益又は損失（△） |
2,943,504 |
732,870 |
3,676,374 |
－ |
3,676,374 |
△872,279 |
2,804,095 |
|
セグメント資産 |
64,198,783 |
174,756 |
64,373,539 |
－ |
64,373,539 |
2,801,276 |
67,174,815 |
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
1,143,908 |
－ |
1,143,908 |
－ |
1,143,908 |
1,690 |
1,145,598 |
|
のれん償却額 |
325,953 |
－ |
325,953 |
－ |
325,953 |
－ |
325,953 |
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
35,701,179 |
－ |
35,701,179 |
－ |
35,701,179 |
14,185 |
35,715,364 |
（注）１．調整額は、以下のとおりであります。
・売上高は、セグメント間取引消去額であります。
・セグメント利益又は損失（△）は、報告セグメントに帰属しない連結財務諸表提出会社の一般管理費であります。
・セグメント資産は、報告セグメントに帰属しない連結財務諸表提出会社の全社資産であり、主なものは、運用資金（現金及び預金）及び管理部門に係る資産であります。
２．セグメント利益又は損失（△）は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
当連結会計年度（自 2025年４月１日 至 2026年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
|
報告セグメント |
その他 |
合計 |
調整額 （注）１ |
連結財務諸表計上額 |
||
|
|
ホテル運営 事業 |
ホテル投資 事業 |
計 |
||||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
48,434,526 |
34,795 |
48,469,321 |
－ |
48,469,321 |
－ |
48,469,321 |
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
計 |
48,434,526 |
34,795 |
48,469,321 |
－ |
48,469,321 |
－ |
48,469,321 |
|
セグメント利益又は損失（△） |
5,099,007 |
34,795 |
5,133,802 |
－ |
5,133,802 |
△1,091,752 |
4,042,050 |
|
セグメント資産 |
65,177,530 |
1,537,210 |
66,714,740 |
－ |
66,714,740 |
2,490,273 |
69,205,013 |
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
1,735,611 |
－ |
1,735,611 |
－ |
1,735,611 |
12,218 |
1,747,829 |
|
のれん償却額 |
1,303,811 |
－ |
1,303,811 |
－ |
1,303,811 |
－ |
1,303,811 |
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
1,179,051 |
－ |
1,179,051 |
－ |
1,179,051 |
152,150 |
1,331,201 |
（注）１．調整額は、以下のとおりであります。
・売上高は、セグメント間取引消去額であります。
・セグメント利益又は損失（△）は、報告セグメントに帰属しない連結財務諸表提出会社の一般管理費であります。
・セグメント資産は、報告セグメントに帰属しない連結財務諸表提出会社の全社資産であり、主なものは、運用資金（現金及び預金）及び管理部門に係る資産であります。
２．セグメント利益又は損失（△）は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
【関連情報】
Ⅰ 前連結会計年度（自 2024年４月１日 至 2025年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
報告セグメントと同一区分なため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
|
|
|
(単位：千円) |
|
日本 |
フィリピン共和国 |
合計 |
|
24,924,745 |
2,956,701 |
27,881,446 |
(注)売上高は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に区分しております。
(2）有形固定資産
|
|
|
(単位：千円) |
|
日本 |
フィリピン共和国 |
合計 |
|
9,989,357 |
11,823,332 |
21,812,688 |
(注)有形固定資産の所在地を基礎とし、国または地域に区分しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、特定の顧客への売上高であって、連結損益計算書の売上高の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。
Ⅱ 当連結会計年度（自 2025年４月１日 至 2026年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
報告セグメントと同一区分なため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
|
|
|
(単位：千円) |
|
日本 |
フィリピン共和国 |
合計 |
|
45,455,283 |
3,014,037 |
48,469,321 |
(注)売上高は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に区分しております。
(2）有形固定資産
|
|
|
(単位：千円) |
|
日本 |
フィリピン共和国 |
合計 |
|
9,274,043 |
11,759,078 |
21,033,121 |
(注)有形固定資産の所在地を基礎とし、国または地域に区分しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、特定の顧客への売上高であって、連結損益計算書の売上高の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 2024年４月１日 至 2025年３月31日）
(単位：千円)
|
|
報告セグメント |
計 |
その他 |
調整額 |
連結財務諸表計上額 |
|
|
ホテル運営事業 |
ホテル投資事業 |
|||||
|
減損損失 |
3,889 |
－ |
3,889 |
－ |
－ |
3,889 |
当連結会計年度（自 2025年４月１日 至 2026年３月31日）
(単位：千円)
|
|
報告セグメント |
計 |
その他 |
調整額 |
連結財務諸表計上額 |
|
|
ホテル運営事業 |
ホテル投資事業 |
|||||
|
減損損失 |
118,457 |
－ |
118,457 |
－ |
－ |
118,457 |
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 2024年４月１日 至 2025年３月31日）
(単位：千円)
|
|
報告セグメント |
計 |
その他 |
調整額 |
連結財務諸表計上額 |
|
|
ホテル運営事業 |
ホテル投資事業 |
|||||
|
当期償却額 |
325,953 |
－ |
325,953 |
－ |
－ |
325,953 |
|
当期末残高 |
25,750,263 |
－ |
25,750,263 |
－ |
－ |
25,750,263 |
当連結会計年度（自 2025年４月１日 至 2026年３月31日）
(単位：千円)
|
|
報告セグメント |
計 |
その他 |
調整額 |
連結財務諸表計上額 |
|
|
ホテル運営事業 |
ホテル投資事業 |
|||||
|
当期償却額 |
1,303,811 |
－ |
1,303,811 |
－ |
－ |
1,303,811 |
|
当期末残高 |
24,446,452 |
－ |
24,446,452 |
－ |
－ |
24,446,452 |
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 2024年４月１日 至 2025年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2025年４月１日 至 2026年３月31日）
該当事項はありません。
|
|
前連結会計年度 （自 2024年４月１日 至 2025年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2025年４月１日 至 2026年３月31日） |
|
１株当たり純資産 |
121円19銭 |
137円47銭 |
|
１株当たり当期純利益 |
16円90銭 |
19円66銭 |
|
潜在株式調整後１株当たり当期純利益 |
16円83銭 |
－ |
（注）１株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 2024年４月１日 至 2025年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2025年４月１日 至 2026年３月31日） |
|
親会社株主に帰属する当期純利益（千円） |
2,610,672 |
4,596,358 |
|
普通株主に帰属しない金額（千円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益（千円） |
2,610,672 |
4,596,358 |
|
普通株式の期中平均株式数（株） |
154,443,974 |
233,850,264 |
|
|
|
|
|
潜在株式調整後1株当たり当期純利益 |
|
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益調整額（千円） |
－ |
－ |
|
普通株式増加数(株) |
645,315 |
－ |
|
(うち新株予約権(株)) |
(645,315) |
(－) |
|
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 |
－ |
－ |
該当事項はありません。