第２四半期決算短信

（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前中間連結会計期間 (自　2024年６月１日　至　2024年11月30日)	当中間連結会計期間 (自　2025年６月１日　至　2025年11月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益	207,560	111,230
減価償却費	62,519	53,063
のれん償却額	14,090	8,392
株式報酬費用	8,118	5,285
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△153	1,459
賞与引当金の増減額（△は減少）	△13,691	△19,224
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△2,403	488
事業損失引当金の増減額（△は減少）	△1,145	－
受取利息及び受取配当金	△348	△1,278
支払利息	6,111	10,710
為替差損益（△は益）	0	△1,301
関係会社株式売却損益（△は益）	△93,358	－
売上債権の増減額（△は増加）	△646,697	△157,480
棚卸資産の増減額（△は増加）	△277,998	△140,904
仕入債務の増減額（△は減少）	359,288	92,132
未収消費税等の増減額（△は増加）	5,665	△17,969
未払消費税等の増減額（△は減少）	△78,740	14,770
未払金の増減額（△は減少）	△46,604	20,487
その他の資産の増減額（△は増加）	△77,868	3,135
その他の負債の増減額（△は減少）	42,646	34,427
小計	△533,010	17,427
利息及び配当金の受取額	345	1,268
利息の支払額	△6,046	△11,069
法人税等の支払額	△63,726	△130,123
法人税等の還付額	5,743	5,432
営業活動によるキャッシュ・フロー	△596,694	△117,066
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△44,774	△10,031
無形固定資産の取得による支出	△10,309	△8,994
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入	16,727	－
関係会社株式の取得による支出	－	△10,000
貸付けによる支出	△47,263	△124,417
貸付金の回収による収入	140,892	37,337
差入保証金の差入による支出	－	△5,272
差入保証金の回収による収入	11,000	1,701
事業譲受による支出	△40,000	△40,000
事業譲渡による収入	－	40,000
投資活動によるキャッシュ・フロー	26,271	△119,676

		（単位：千円）
	前中間連結会計期間 (自　2024年６月１日　至　2024年11月30日)	当中間連結会計期間 (自　2025年６月１日　至　2025年11月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	400,000	△100,000
長期借入れによる収入	200,000	550,000
長期借入金の返済による支出	△338,996	△319,639
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	△1,280	－
自己株式の取得による支出	△72,652	－
配当金の支払額	△38,395	△59,817
財務活動によるキャッシュ・フロー	148,675	70,543
現金及び現金同等物に係る換算差額	6,629	0
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△415,117	△166,199
現金及び現金同等物の期首残高	576,295	474,101
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額	△141	－
現金及び現金同等物の中間期末残高	161,036	307,902