（３）中間キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2024年10月１日
至 2025年３月31日)
当中間会計期間
(自 2025年10月１日
至 2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益
4,421
102,527
減価償却費
12,189
20,720
敷金償却
410
貸倒引当金の増減額（△は減少）
1,635
△51
受取利息及び受取配当金
△138
△236
支払利息
584
―
上場関連費用
7,430
株式交付費
2,821
120
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）
△16,095
△13,345
前払費用の増減額（△は増加）
1,732
2,614
前渡金の増減額（△は増加）
△812
△1,068
棚卸資産の増減額（△は増加）
△196
仕入債務の増減額（△は減少）
8,402
40,247
未払金の増減額（△は減少）
△3,155
9,318
契約負債の増減額（△は減少）
2,499
115,143
未払消費税等の増減額（△は減少）
△2,964
1,809
その他
△582
2,747
小計
18,380
280,761
利息及び配当金の受取額
138
236
利息の支払額
△287
法人税等の支払額
△514
△566
17,716
280,431
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△5,346
△6,898
無形固定資産の取得による支出
△41,796
△44,279
△47,143
△51,177
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の返済による支出
△200,000
上場関連費用の支出
△7,430
株式の発行による収入
257,170
34,379
49,739
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
20,312
263,632
現金及び現金同等物の期首残高
220,228
213,327
現金及び現金同等物の中間期末残高
240,540
476,960