（単位：千円）

前中間会計期間

（自　2024年９月１日

至　2025年２月28日）

当中間会計期間

（自　2025年９月１日

至　2026年２月28日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前中間純利益又は税引前中間純損失（△）

6,250

△64,697

減価償却費

14,737

18,179

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△1,095

△788

退職給付引当金の増減額（△は減少）

7,025

1,196

共同協調行為対応費用

－

61,016

新株予約権発行費

5,138

2,354

受取利息

△77

△2,552

支払利息

1,375

5,818

売上債権の増減額（△は増加）

△114,372

△35,131

棚卸資産の増減額（△は増加）

1,987

860

仕入債務の増減額（△は減少）

16,675

△6,506

未払消費税等の増減額（△は減少）

△21,891

△5,818

未払金の増減額（△は減少）

1,806

10,991

その他

△37,651

△5,428

小計

△120,091

△20,506

利息の受取額

77

2,552

利息の支払額

△1,375

△5,818

法人税等の支払額

△2,656

△9,561

共同協調行為対応費用の支払額

－

△54,898

営業活動によるキャッシュ・フロー

△124,046

△88,231

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の払戻による収入

200,000

－

有形固定資産の取得による支出

△8,285

△1,014

無形固定資産の取得による支出

△4,750

△5,020

投資有価証券の取得による支出

－

△127,066

敷金及び保証金の回収による収入

113

23

敷金及び保証金の差入による支出

△33

△32

その他

178

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

187,223

△133,109

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

－

100,000

短期借入金の返済による支出

－

△54,998

長期借入金の返済による支出

△55,864

△38,702

新株予約権の行使による収入

297,670

8,305

その他

479

100

財務活動によるキャッシュ・フロー

242,286

14,705

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

305,463

△206,636

現金及び現金同等物の期首残高

572,176

640,083

現金及び現金同等物の中間期末残高

877,639

433,446