（単位：百万円）

前中間連結会計期間

(自　2024年６月１日

　至　2024年11月30日)

当中間連結会計期間

(自　2025年６月１日

　至　2025年11月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純損失（△）

△1,971

△2,069

減価償却費

378

447

減損損失

74

－

のれん償却額

60

193

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

△28

△22

貸倒引当金の増減額（△は減少）

0

△0

受注損失引当金の増減額（△は減少）

23

24

債務保証損失引当金の増減額（△は減少）

13

－

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

61

△55

役員株式給付引当金の増減額（△は減少）

19

22

従業員株式給付引当金の増減額（△は減少）

7

6

受取利息及び受取配当金

△31

△35

支払利息

10

31

株式交付費

－

20

持分法による投資損益（△は益）

△51

△26

売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）

1,466

2,881

棚卸資産の増減額（△は増加）

△5,651

△6,205

契約負債の増減額（△は減少）

825

815

仕入債務の増減額（△は減少）

△456

△650

未払消費税等の増減額（△は減少）

△272

△471

その他

△1,012

△1,171

小計

△6,534

△6,266

利息及び配当金の受取額

34

35

利息の支払額

△10

△32

法人税等の支払額

△550

△1,021

営業活動によるキャッシュ・フロー

△7,060

△7,284

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の預入による支出

△0

△150

定期預金の払戻による収入

160

207

有形固定資産の取得による支出

△494

△606

有形固定資産の売却による収入

0

0

無形固定資産の取得による支出

△103

△143

投資有価証券の取得による支出

△645

△154

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△6,623

－

その他

△6

19

投資活動によるキャッシュ・フロー

△7,714

△827

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

2,200

1,920

長期借入れによる収入

7,630

30

長期借入金の返済による支出

△148

△259

株式の発行による収入

－

3,117

配当金の支払額

△883

△675

その他

△15

△23

財務活動によるキャッシュ・フロー

8,782

4,110

現金及び現金同等物に係る換算差額

0

1

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△5,991

△4,000

現金及び現金同等物の期首残高

17,935

20,237

新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額

135

－

現金及び現金同等物の中間期末残高

※１ 12,079

※１ 16,236