（３）中間キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2024年７月１日
至 2024年12月31日)
当中間会計期間
(自 2025年７月１日
至 2025年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益
559,543
604,366
減価償却費及びその他の償却費
54,488
65,962
固定資産除却損
249
648
貸倒引当金の増減額（△は減少）
2,074
△3,090
賞与引当金の増減額（△は減少）
2,139
8,796
自己株式取得費用
―
1,128
受取利息及び受取配当金
△169
△1,581
支払利息
2,397
2,448
売上債権の増減額（△は増加）
△154,933
△295,504
前渡金の増減額（△は増加）
100,594
仕入債務の増減額（△は減少）
△6,844
△4,078
未払金の増減額（△は減少）
52,711
193,518
未払費用の増減額（△は減少）
△71,336
38,378
未払消費税等の増減額（△は減少）
△170,795
47,452
その他
12,620
91,132
小計
282,145
850,173
利息及び配当金の受取額
169
1,581
利息の支払額
△2,491
△2,251
法人税等の支払額
△192,913
△136,547
86,909
712,955
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△74,979
△36,448
無形固定資産の取得による支出
△80,194
△22,222
関係会社株式の取得による支出
△21,900
△125,000
差入保証金の差入による支出
△5,247
△7,773
差入保証金の回収による収入
4,322
3,956
資産除去債務の履行による支出
△1,196
△4,819
△179,195
△192,307
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
183,336
△31,668
長期借入金の返済による支出
△98,868
△33,337
ストックオプションの行使による収入
16,235
8,755
新株予約権の発行による収入
702
自己株式の取得による支出
△84,409
100,703
△139,957
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
8,417
380,690
現金及び現金同等物の期首残高
2,038,006
2,065,504
現金及び現金同等物の中間期末残高
2,046,423
2,446,195